每日工作汇报表大全11篇
时间：2023-02-13 10:11:16
每日工作汇报表篇（1）
一、“一人一岗负责制”
1、各挂职点在临时党小组的基础上，建立内部管理小组，对内部每一项工作指定专人负责，实现分工明确，内部事务人人参与、共同管理，确保挂职干部在学习和生活中相互尊重，相互帮助，紧密团结，不发生利益冲突。
2、根据挂职干部职务的能力特长，在挂职点内部设置学习网，宣传文件岗、环境卫生岗、安全防范岗、后勤保障岗、文秘与档案管理岗等岗位，并配备相应委员负责一岗或多岗。
3、挂职点组长任内部管理小组组长，负总责，管理和协调各岗工作。学习委员负责组织挂职干部8小时以外的政治理论学习、汉语学习，并做考勤，协助专职老师批改作业。宣传文体委员负责制作板报、宣传挂职干部中的好人好事和典型事迹并及时形成信息上报。组织挂职干部进行各类文化体育活动。环境卫生委员负责挂职点内外卫生，做到每日一检查，每日一打分，确保学习室、食堂、宿舍卫生清洁、床铺物品摆放整齐。安全防范委员负责固定资产和配发物品安全使用、用电安全管理等，确保公物、私物不丢失、不损坏。后勤保障委员负责水、电、气三通确保供应充足。同时负责挂职干部示范田技术管理。文秘与档案管理委员负责各类档案、手册的记载和归类立卷管理。
4、各委员的工作须在挂职点组长的统一指导下有序开展。按照具体分工和责任，认真做好本岗位工作，各负其责，取得实效。否则在每月考核时，按相应标准扣分。
二、每天一汇报制度
1、各挂职点要坚持每天一汇报制度。每天下班以后，每位挂职干部用汉语讲述自己一天的工作学习情况，要求符合实际。
2、汇报时，挂职点组长严格把关，根据汇报的内容，表述情况进行点评、打分，以达到互相交流和提高汉语表达能力的目的。
3、每日一汇报要有记录，各挂职干部轮流进行记载。
三、每周“主题日”活动制度
1、每周召开一次组织生活会，对每周工作进行小结的同时，每位挂职干部结合本乡（镇）、本单位及学习、工作情况，围绕一个主题进行谈体会和感受（要求用汉语表达）。
2、主题日活动要求所有挂职干部和帮带人参加，组长和帮带人根据表述情况和内容进行点评并打分，所得分数和月考核成绩挂钩。
3、每周主题日活动要求有记录。
四、定期谈话和思想汇报日制度
每日工作汇报表篇（2）
一、由于本次调增离、退休金时间正值我市实施养老保险基金全额缴拨的第一个月，为保证全额缴拨程序顺利接轨，同时保证调增的离退休金按全额缴拨的要求，在当月发到离、退休人员手中，凡实行全额缴拨的单位，7月调增的离退休金不进入当月统筹支付月报，由市社保中心根据各区（县）和局总公司上报的2000年1月份统筹月报中离退休人数，按离休每人每月65元、退休（含退职、退养）每人每月30元预拨。预拨基金按政策规定调整后，经各级社保机构审核，按实际支付金额多退少补。从8月起，调增的离退休金由所属经办机构根据市社保中心编制下发的程序自动生成并按全额缴拨要求按月支付。
二、仍实行差额缴拨单位调增的离退休金，进入7月统筹月报。调增金额填入月报第45栏“调整机制增加额”中，按差额缴拨月报程序企业于8月5日前、经办机构和行业牵头单位于8月10日前逐级上报，市社保中心于8月16日拨付。根据差额缴拨月报填报规定，本次调整增加的离退休金，自2000年12月起一并并入当月月报第39、40、41、42栏中。
三、为保证调整的金额准确汇总，市社保中心编制下发《2000年北京市城镇企业离退休人员基本养老金调整审核明细表》和《2000年北京市城镇企业离退休人员基本养老金调整审核汇总表》（以下简称《明细表》和《汇总表》，表样附后）。实行全额缴拨的企业及汇总单位将7月调增的离退休金在《明细表》和《汇总表》中填列后，于8月1日前随8月月报报区（县）社保机构和局总公司，区（县）、局总公司审核汇总后，将《汇总表》一式二份于8月10日前报市社保中心。
实行差额缴拨的企业将7月调增的离退休金在《明细表》和《汇总表》中填列后，于8月5日前随月报一并报经办机构和行业牵头单位，经办机构和行业牵头单位审核后，填写《汇总表》一式二份于8月10日前报市社保中心。《汇总表》中12栏金额合计数与月报表中45栏数对应。
四、全额缴拨单位由于7月调增的离退休金已提前预拨，故《汇总表》中7月汇总数不再进入月报中统计，只做为市社保中心与区（县）社保机构、局总公司结算预拨金额的依据，市社保中心将根据《汇总表》中预拨金额与实际金额的差额进行多退少补的结算。
五、由于本次调整增加的离休金做为离休人员及建国前参加革命工作领取原标准工资100％退休金的老工人每年增发1～2个月生活补助费的基数，全额缴拨单位其增加金额部分填入《北京市基本养老金支付月报增减变动表》第9、13栏中一次性支付。差额缴拨单位其增加金额部分填入7月月报表第44栏“建国前工作补贴”中一次性支付。
每日工作汇报表篇（3）
为认真贯彻落实企业单位的各项安全生产管理制度，进一步实施安全生产一票否决制，加强管理，堵塞漏洞，对安全生产工作成绩突出的单位和个人进行通报表彰，以及对出现安全事故的单位和个人进行通报批评，促进事故责任的落实，制定安全生产情况通报制度：
一、对安全生产工作成绩突出、全年未发生任何大小事故的单位和有关人员进行季度和年度的通报表彰，并按照安全生产奖惩制度给予适当奖励。
二、对出现安全事故的部门人员，一般事故要在本部门通报，大事故要在全公司通报，重大以上事故要在地方新闻媒体上进行通报。
三、对出现事故的相关责任人在进行通报批评的基础上，按照安全生产奖惩制度给予处罚。
四、被单位通报批评一次的，取消全体员工的节假日{加班费}被公司通报批评一次的，取消全员年度奖金，不能参加单位评先。被地方媒体通报一次的，取消各种奖励资格，全员降一级工资。
安全生产信息通报范文二
为促进各级安全生产责任制落实，加强对安全生产工作的监督、检查、督促和考核，确保及时、准确掌握各单位安全生产管理及生产指标完成情况，特制定本制度。
1、各部门应严格按本制度开展安全生产汇报工作及相关工作。各部门安全生产信息汇报必须遵循实事求是、全面及时、专人负责、严肃认真的原则。
2、安全生产工作情况汇报的形式和内容
安全生产信息按即时、班中和定期三种形式进行汇报。
(1)即时汇报是指当各部门发生如下事件时的请示和汇报：
人身、设备等事故的报告;
设备异常情况报告;
设备检修即时报告;
生产事故即时上报的有关事项;
其它重要事件的请示和报告。
(2)班中汇报是指各单位跟班队长和班长接班时汇报当班安全生产情况和生产安排;班中汇报当班安全生产情况和有无各类事故影响;交班前汇报当班安全生产任务完成情况和下班需处理的问题。
(3)定期汇报是指各单位按每日、每周、每月等定期向单位负责人和安全领导小组汇报本单位的安全生产信息。主要包括：安全、技术监控、设备可靠性和生产情况等汇报。其中安全、技术监控、设备
可靠性的汇报按照相应的管理规定的汇报程序及要求进行汇报。
3、安全生产汇报工作要求：
(1)对于人身、设备等事故的报告可直接反映给部门负责人，由部门负责人事事故情节严重程度进行逐一上报;设备运行异常情况报告是指当设备发生非计划运行、停运，存在重大缺陷、隐患，存在其它异常情况时的报告;
(2)即时汇报是指当设备开始(完成)大修、小修(扩大性小修)、节日检修、事故抢修时的汇报;
(3)各单位应建立完善的安全生产汇报管理制度，明确安全生产汇报工作负责人。
(4)各种安全生产报表、报告和申请在填写过程中要认真、仔细，保证数据的真实性、准确性。
(5)对汇报不及时、弄虚作假、故意隐瞒等违反本制度有关规定的单位，视情节轻重给予通报批评和处罚。
4、各单位、各班组建立安全生产汇报记录，由单位(部门)负责人每季度检查一次，并做好相关记录。存在的问题要及时纠正，并根据存在的问题及时进行补充完善。
5、本制度自之日起执行。
安全领导小组
二〇xx年一月一日
安全生产信息通报范文三
塘沽、汉沽、大港各分局，各功能区、街镇安监机构：
日前，滨海新区安全生产网(安监局网站)已更新运行，《滨海安全生产》专刊(季刊)开始组织编印，为更好地反映各级安监机构、生产经营单位安全生产工作的好经验、好做法，促进工作经验交流，指导、服务全区安全生产工作，经研究，区安监局决定在全区范围收集有关安全生产工作信息，请各分局、各功能区及街镇结合本辖区安全生产工作实际，做好有关信息、资料收集、整理、报送工作。信息报送工作将纳入区安全生产年度目标考核。
主要报送信息：
1.贯彻落实上级有关工作部署的经验、做法;
2.重点时期、重要节点的安全生产工作部署落实情况;
3.各行业有关安全生产管理工作的经验、做法;
4.安全生产监管工作情况及经验、做法;
5.各生产经营单位创新安全管理工作的经验、做法;有关安全生产的新技术、新设备使用情况;
6.典型事故案例分析和有关专业论文;
信息可以是文字资料，也可以是图片、影像资料。(稿件采用后，将给予一定稿酬)
年9月18日
安全生产信息通报相关文章：
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2.安全生产通报范文
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每日工作汇报表篇（4）
发生业务的凭证的记录和帐簿登记，明细报表、科目余额表的出据，现金的每周盘点，银行存款的每月对帐，工资的核算(结算清单、工资表审核)，其他临时事件的处理，仓库情况的关注，工资核算方法的改进，制造工艺的熟悉以及原材料等的熟悉!同时学习税务方面的知识和处理方法!
第二、行动计划：
1、凭证当日发生当日记帐，帐簿登记待凭证编号后及时登记，明细表和余额表结帐后马上出来，现金每周盘点，银行存款结帐后核对!工资结算从每月1日开始做完结算清单，其他事项基于基本工作完成后合理的安排时间进行!
2、车间和后勤的费用耗费主要反映在制造费用和管理费用上!以此作为细分的依据，不必要再做新的统计报表!但是在费用产生后在两项费用上摘要处做出费用产生的明细说明。
3、各车间生产成本和完工产品的成本核算：第一是生产日报表!(关于耗用的材料，产出的半成品，报损(正常和异常))!完工产品成本主要是包括材料，人工，制造费用!各车间再根据材料的耗费，人工工资，车间所耗费的制造费用!组成车间的生产成本!各车间的生产成本总和理论上应该等于完工产品的成本!
4、设备和工具的台帐的建立!!包括分布情况，损坏情况等!
5、车间的在产品，完工半成品，产成品的统计台帐和日报表!
其次、就这段时间的工作汇报：
第一、对各个车间的人工工资按工序，工种不同进行月份，年度汇总，因为在做此项工作时，8月发生尚未完结，我的汇总日期由xx年8月到xx年7月。(附件1)
第二、配合行政后勤对所发生的费用进行月度、年度汇总，并帮助理出明细!(行政部工作汇报已经有)
第三、8月所发生业务的帐务处理，包括记帐凭证的记帐，登帐，明细表和科目余额汇总表的出据，凭证的装订等工作。
第四、制定统计员培训教材(附件2)。
每日工作汇报表篇（5）
二是认真落实数据统计上报。1月27日根据师市通知，通知本单位师市辖区内的公职人员于当日18：00前到岗到位，对所有人员进行全面摸底、排查和登记，做好统计上报党工委；2月4日报送机关部门公职人员办理通行证需求统计表和关于申请办理车辆通行证的请示；2月5日报送人员信息核查表和车辆、人员通行证申请表；2月10日报送师市机关部门工作人员疆外人员情况统计表、师市机关部门工作人员在疆外旅游（探亲）未返回人员数据统计表；2月11日报送师市机关党员及干部赴团镇、街道、社区参与抗疫服务情况统计表；2月14日报送师市机关党员及干部赴团镇、街道、社区参与抗疫服务情况周报表。
三是加强宣传引导。2月1日将《第一师阿拉尔市新型冠状病毒感染的肺炎防控知识手册》转发至微信工作群中，引导全体领导干部学习，提醒做好个人防护，尽量少外出、不聚集，注意勤洗手、戴口罩、讲卫生；2月12日将文件《关于做好新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控法治宣传教育工作的通知》转发至微信工作群中，鼓励大家自行学习。
四是全力配合做好防控工作。1月29日师市生态环境局党组召开会议，按照师市部署安排，成立生态环境局新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控工作领导小组。作为联络员，负责做好日常工作信息汇总和传达，服从防控领导小组工作安排，做好后勤保障工作。2月12日到国药控股的药店购买口罩185个，以及帮挂钩团镇代买药品。
每日工作汇报表篇（6）
在很多公司的管理部门都会用到excel这个软件。Excel表格具有统计、整理数据、归总、排序等很多功能，在数据统计中起到了不小的作用。但是随着目前数据越来越多，越来越繁琐，错误率增加，并且需要人工录入的情形下，只懂得excel表格基本的功能是远远不够的。为了解决这种情况，我们研究出了通过传统excel软件的功能来制作出可以自动生成数据，使当前对数据的统计更加灵活多样的系统。这样以来，我们对数据的记录就更加的容易与方便，在维护与查看时更是一目了然。这种excel软件自投入到市场后，广泛受到大家的好评与喜爱。使得excel软件实现了不小的飞跃。这种软件在不久的将来还会涉及到更多的领域里，为大家的方便而服务。下面就将具体介绍这种软件的功能和设计理念以及它的应用。
1.需求的提出
在我们每天日常的办公过程中，我们需要对数据进行记录与统计。例如在发电厂中，我们需要对每个单位值班进行记录，而电网的调度员需要对每日的电量进行规划和汇总，最后上报。与此同时需要算出每天最高、最低数据的时间点，并且还要与往年的数据做对比，看是否会出现历史新高，算出增长值比率。还要对电网调度、电网规划与营销进行详细的分析。在一些数据统计中，还要保留小数点后两位。等到所有数据都已做出来时，开始汇总周报表。每月还要上交一次月报表。最后将做好的表格发给相关的领导部门。
2.excel软件的设计理念
在每日对数据统计时，会遇到大量复杂而繁琐的调度数据情况。这大大减少了人们的工作效率，浪费了不必要的时间。所以我们有必要把表格做的清晰，使得查询和记录数据时都比较方便，在移植数据时也会轻而易举。
我们的理念是首先设计一个年工作薄，在工作薄中做出两个表，一个是数据统计表，是统计一年12个月的电网数据；另一个是名称表，用于提供每个月的月表的名称。然后开始设计月工作薄，在工作薄中制作出一个总表记录当月数据的统计，这样可以为年表提供所需数据。最后设计日表，作为最开始的数据记录表。日表设计成31个小表。这样以来，每个月都有对应的日表，而每年又都有对应的12个月表。这样无论是查询还是修改都是清晰简洁的。
3.具体的设计方法
3.1日表的设计与功能
在月工作薄中需要设计31个日表，单元格的容量一定要满足电网结构，并且还要留有足够的空间为今后五年的电网情况做储备。为了避免在以后会出现修改名称的情况，日表中的一些名称都来自于总表。我们设计的日表具有自动显示记录日期，防止错误输入数据、内容提示还有每天为最新的早会汇报这四种功能。下面就详细介绍这四种功能。首先是自动显示记录日期，就像电脑系统中日期每天的更新，自动显示日期功能是利用Excel表格里的日期函数，通过这种函数自动更新日期。但是日期每天都会发生变化，所以我们需要对日期进行固定的处理，要不然在以后打开时则是打开表格的日期记录了。这样我们在工作中，会随时随地的知道当前时间，并且在查询时也方便的了解是在哪天出现错误和状况。而防止错误数据的录入则是在盲打时输入错误的数据或者录入没有认真核对时有用处。例如当我们输入错误数据时，它则会弹出消息框，提示说“您输入的数据有错误，是否更改？”。因为在实际情况下，发电厂的电网负荷是在一定的有效数据范围内的。所以这样我们有效地避免了错误的发生，提高了数据的准确率。最后还有内容提示这种功能。因为电厂每天的工作量是很大的，所以汇报电量并不是主动的，这样我们需要及时和电站联系。而厂里的调度员又不能记住每一个的电话号码，去上电话薄里翻找又比较麻烦，所以我们设计出了内容提示这项功能。当鼠标移动到表格中厂站的名称时，会自动提示出该厂站的电话号码。如果是发电厂，还会显示出发电机的容量与台数和最高水位与最低水位。而实现这项功能的方法则是在需要提示信息的单元格里加上批注。右键选择“插入批注”，最后填上需要显示的内容即可。操作方便简单，却给调度员带来了便利。这样基本的一些功能即可显示出来，便于我们查看与修改。最后一项功能是显示最新的早会汇报内容，我们每天早上汇报的数据都是昨日的数据，并且当我们计算今年与去年数据的同比率时，需要去年的每一个数据。在这如果去年的每一个数据都需要录入表格中的话，则表格与计算量将是十分庞大的。因此我们在每一个总表中就设置出随着计算机日期而自动更新日期的函数，就会得到最新的早会汇报内容。
3.2总表的设计与功能
日表的功能是显而易见的，至于总表，我们也设计出三个小功能，以方便用户。这样日表与总表相互起作用。每个月的月工作薄汇总后其实就是总表。所以我们就设计月表。月表是用于统计当月31天的数据，并且是日表和年表的数据中转站。为了制作表格方便，我们可以利用简单的词汇代替复杂的词汇。例如用“高荷”表示出当月的最高负荷，而最低负荷则会用“低荷”。月表是一个月的总汇总，显示出了当月的最高负荷，最低负荷以及它们分别出现的时间与日期，还计算出了最高电荷和最低电荷与去年的同比值，最后会用固定的格式表示出来。综合看来月表具有以下几大功能：计算出当月最高，最低负荷，平均的电量负荷并且给出对应的发生时间，“低时”代表最低负荷发生的时间，相反“高时”代表最高负荷发生的时间；抽取昨日的数据；总结与汇报。首先是计算最低与最高负荷和相应的时间，这项功能方便我们做出几年数据的比对。我们通过数据的比较可以了解在哪些方面加强管理，在哪些方面注意。其次是抽取昨日的数据这项功能。为了将昨天的数据用于在今天的表格中汇总成可以调度的数据日报表，我们就必须把昨天的数据从表格中抽取下来，而且制作出来的表格的数据还要随着日期的改变而变化。我们就利用公式做出这项功能。使得总结日报表方便了许多 。最后是汇总这项功能，是对表格里的所有数据进行整体的计算与比较，最终放到同一个单元格里，便于在以后可以复制粘贴到其它的文件中。在这里可以利用if语句。这项功能在我们总结和归纳数据时，起到了事半功倍的效果，并且大大提高了数据的精确度，使得我们以后在哪些方面应该注意更加明确了。
总体来说，新增加的日报表和月报表的功能在计算数据和统计比较数据方面起到了关键性的作用。不仅节省了我们的工作时间，而且提高了数据的精确度。
4.excel软件的应用情况
经过我们对excel软件的一系列研究与实验，这款软件最终可以应用在调度数据统计中。目前国内有大量的水电厂，在水电厂的正常运行中，利用这种强大功能，我们可以轻松自如的对数据进行比较与统计，工作效率大大提高，工作时间也相应缩短，并且操作简单易懂。使得我们得到了大大的收益。这项功能不仅可以用在调度数据统计中，在其他领域也会起到一定的作用与效果。
参考文献：
[1]韦涛，韦莉等著：《基于Excel软件在调度数据统计系统中的应用》，《广西电业》，2010年第5期
每日工作汇报表篇（7）
财会部在酒店的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合同管理和商品、原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。通过财务部门进行上述有效管理，能使酒店的经营活动获得更大的经济效益，从而促进企业不断向前发展。
第一节酒店财务管理范畴
一、会议核算管理
1、会计核算原则
（1）遵守中华人民共和国的法律法规、条例及政策的有关规定和批准的协议、合同。
（2）会计年度采用历年制。即自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计制度。
（3）采用借贷复式记账法记账。
（4）根据权责发生制的原则记账。即凡是本期已经实现的收益和已经使用的费用，不论款项是否收付，都应作为本期的收益与费用入账。凡不属于本期的收益与费用，即使款项已在本期收付，都不应作为本期的收益与费用处理。
（5）一切会计凭证、账薄、报表等各种会计记录，都必须根据实际发生的经济业务进行登记，做到手续齐备，内容完整，准确及时。
（6）记账用的货币单位为人民币。凭证、账簿、报表均用中文书记。
（7）一切收入与费用的计算，必须互相配合，必须在同一时期内登记入账，不应脱节，不应提前或推后。
（8）划清资本出去与收益支出的界限，不能互相混淆。
（9）有关会计处理方法，前后各期必须一致，不得任意改变，如有改变，须经批准。
（10）建立内部稽核制度，对款项的支付，财产物资的收发保管，债权债务的发生与清算各项经济业务，都要有明确的经济责任，有合法的凭证，并经授权人员审核签证。
2、会计科目
（1）资产类
①现金
每项现金分人民币和外汇两类。
核算酒店库存现金，找数备用金和零用金备用金。
设置“现金日记账”，根据收镀局ぃ凑找滴穹⑸承颍鹑盏羌恰?
②银行存款
核算酒店存入银行的各种存款。
“根据人民币、外币（主要折为美元）等不同货币存入不同银行，分别设置“银行存款日记账”，根据收、付凭证日逐笔登记，结出余数。
采用人民币为记账单位，对美元或其他外币存款，在登记外币金额的同时，按当日银行汇率折合人民币登记。
③应收账款
核算酒店商业大楼、公寓住宅大楼、餐馆、商场及其附属项目的营业收入中对方的欠款。
分旅行社、公司、单位、客账、信用卡、租户、街账等不同类项，按团体或个人设分户账。
设立专人负责催收账款，对不能收回的账款必须查明原因追究责任，并取得有关证明。报财务总监和总经理批准，转为坏账损失。
④其他应收款
核算应收账款不包括的其他应收款，包括按金，应付保险赔偿等。
按不同货币和债务人每月编制明细表进行核算。
⑤待摊费用
核算已经发生，但应由本期和以后时期分别负担的各项费用，如持摊保险费等。
对支付金额较少，不超过人民币多少（由酒店定）以下的费用，不入本科目。
每项待摊费用一般在12个月内分摊完毕。
⑥存货
核算餐厅制作食品用的原材料、油味料、半成品、烟、酒、饮品等库存商品和存入仓库暂未领用的物料、用品及为包装销售食品而储备的各种包装容器。
各咎存货按不同类别仓库设专人管理，按品名设明细账登记，定期盘点。
⑦其他流动资产及按金
不属于以上六个科目的流动资产属于本科目核算。
根据不同类型或项目，每月编制明细表进行核算。
⑧固定资产
核算所有固定资产的原价。
所谓固定资产是指使用年限在一年以上，或单价在人民币多少（由酒店定）以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
第一批购入的营业性设备，如布草、瓷器玻璃器皿、金银器等，虽在人民币多少（由酒店定）以下，也属于固定资产。
⑨累计折旧
核算固定资产的提取固定资产折旧额标准，按项目提取折旧额，并设置登记卡登记。
根据合作经营合同的精神，每月提取的折旧额，优先用于归还资本。
⑩开办费（指新建酒店）
核算为筹办企业而支付的费用。本科目在开业后多少个月摊销由酒店定。每月分摊所得资金优先用于归还投资者。
11.其他递延费用
核算一次支付金额较大、收效时间较长、不应作本期全部负担的费用，如设备保养费、广告费、在未还清本息前的固定资产更新等。
每项金额通常需要超过人民币10万元以上或由酒店定。
按项目根据收效时间按期转入费用。
（2）负债类
①应付账款
核算购入的设备、用品、餐厅用的食品原材料、饮品及接受劳务供应而拖欠的款项。
对往来款项较大及往来次数频密的单位，按不同货币和单位户名分别设立明细账。
②应付工资
核算本期应付给员工的各种工资，包括固定工资、浮动工资、奖金和补贴等。
按应付工资的明细账核算。
③应付税金
核算应付的各种税金，如工商统一税、所得税、牌照税等。
按税金种类设明细账登记。
④其他应付账及税金
核算应付账款、应付税金以外的其他各项应付款，包括应付手续费、应付赔偿费、存入保证金、各种暂收预收款等。
按不同类别，不同货币和债权人每月编制明细表进行核算。
⑤预提费用
核算预提计入成本、费用而实际尚未支付的一宗一次支付人民币多少钱范围内的各项支出。超过范围须经职权单位或人员批准。
按费用性质设明细账。
⑥社会劳动保险基金
核算按规定提取的社会劳动保险基金。此科目要专款专用。
⑦待还投资
此科目为贷款科目，为核算本年应归还的投资数，其金额应汇而尚未汇出之数。
（3）资本类
①实收资本
核算资本总额。
按投资者户名设明细账。
②归还资本
本科目为借方科目，以每年未分配利润加固定资产折旧及推销开办费之同数量资金，拨作归还资本之用，累积金额即为归还总数。
③本年利润
核算本年内实现的利润（或亏损）总额。
年度结算时将营业收入、营业成本、费用、汇兑损益和营业外收支等各科目的余额分别转入本科目，在本科目内出本年实现的利润（或亏损）、最后将余额转入“未分配利润”.
④分配利润
核算酒店利润的分配和历年利润分配后的结存金
（4）损益类
①营业收入
核算酒店经营范围内的各项业务收入。
营业收入分为：
酒店收入：客房、餐饮、出租汽车、洗衣、舞厅、游戏机、音乐茶座、电话、电传、健身房、桑拿浴室、桌球、网球、保龄球、音乐厅、美容中心。
住宅大楼收入：出租高级公寓租金及大楼其他收入。
商业大楼收入：出租写字楼及大楼其他收入。
商场收入：自营商场收入、出租商场租金及商场其他收入。
其他收入：不属于上列收入的划为其他收入。
②营业税金
根据各项营业收入的不同税率，核算本期应负担的工商统一税、土地使用费及其他费用和税金。
根据各项营业税分别列账登记。
③营业部门直接成本。
核算营业过程中支付的直接成本支出。
④营业部门直接费用
核算能够划分各部门发生的各项费用。
根据营业收入的各部门划分作为本科目的子目和细目。
各部门直接费用中除“薪金及有关费用”子目外，其余子目根据各部门或各项业务的不同性质及需要分别命名。
⑤非营业部门费用
薪金及有关费用：凡所有属于行政及一般部门，如市场推广（公共关系“销售”）部，物业操作及保养部的薪金及有关费用划归此项目。
其他间接费用：如行政及一般费用、市场推广费、物业操作及保养费、能源供应费。
上述四类费用的子目将根据不同性质及需要分别命名。
⑥营业外收支
汇兑损益：核算因汇率差异而发生的汇兑损益、并以实现数为。记账汇率的变动，有关外币各账户的账面余额均不作调整。
保险费、借款利息：房屋和内部保险的各种费用及正常经营所需的利息的支出（可用银行存款利息收入冲减本科目）。
售卖资产损益：核算提前报废或出售的单价在人民币多少钱（由酒店定）以上固定资产的变价净收入与该项固定资产净值的差额。
⑦推销开办费
核算筹备开业而发生的开办费按月分摊。
酒店经营活动中提出的摊销开办费资金用于归还投资资本。
⑧固定资产折旧
核算固定资产按月提取的折旧费。
提取的折旧资金通常用于归还投资资本。
⑨投资利息
根据投资总额按期核算应付利息。
提取利息金额用于归还资本的利息。
3、会计各项主要环节的核算
（1）货币资金及往来款项的核算。
（2）存货的核算。
（3）固定资产的核算。
（4）成本和费用的核算。
（5）营业收入和利润的核算。
（6）投入资本的核算。
4、会计凭证和会计账簿
（1）每发生一笔经济业务，必须取得或者填写原始凭证。各种原始凭证必须内容真实、手续完备、数字准确。自制的原始凭证则由经办业务部门的负责人和经办人员签证。
（2）记账凭证包括收款凭证、付款凭证。各种记账凭证、必须填明日期、编号、业务内容摘要、会计科目、金额等。经过制单人、指定的审核人员和会计部负责人签证后，据此记账。
各种记账凭证连同所付原始凭证，均须证明凭证种类、张数、起讫号码、所属年度、月份、并由有关人员签证、归档保管，不得丢失。对于某些需要永远保存的重要凭证，应另外保管，并在该项原始凭证和有关记账凭证上加注说明。
（3）对外开出的凭证都要依次编号，并应自留副本或存根，副本或存根上所记载的内容和金额必须与正本一致。副本和存根应妥善保存。误写或收回作废的对外凭证的正本，应附于原编号的副本或存根之上。短缺或不能收回的，应在副本或存根上注明理由。
（4）尚未使用的重要空白凭证，如支票簿、现金收据等，都要由会计部专设登记簿进行登记，妥善保管，防止丢失。领用时，应经过指定的人员批准并登记后由领用人签名。
（5）由电脑记录的账簿具有不能涂改或用褪色药水消除字迹的优点，发生错误时只能另行填制记账凭证，予以更正。
由人手记录的账簿和会计凭证，不得刮擦、挖补；涂改或用褪色药水消除字迹，发生错误时，应根据错误性质和具体情况，采用划线或另行填制记账凭证簿方法，予以更正。划线更正时，应由记账人员在更正处盖章或签名。
（6）各种账簿应根据审核无误的原始凭证、记账凭证、凭证汇总表进行登记，要逐项记载：发生日期、凭证编号、业务内容摘要、金额等。
5、会计档案
（1）会计凭证、会计账簿和会计报表等各种会计档案资料要妥善保管，不得丢失损坏。
（2）年度会计报表，会计师查账报告等必须长期保存，一般会计凭证、凭证账簿和月份、季度会计报表保存期限至少为15年。
（3）会计档案保存期满需要销毁时，须开列清单，经领导审查、报上级主管部门和税务机关同意后，才能销毁。销毁会计档案的清单应长期保存。
二、财会部管理
1、财务总监的职责
（1）职权
①负责对所管部门负责人的考勤、考绩工作，根据他们管理实绩的好差，有权进行表扬和批评，奖励或处罚。
②有权向总经理建议任免所管部门的管理干部。
③有权任免领班以下的员工。
④有权处理所管部门的一切日常业务和事务工作。
⑤有权向下级下达工作和生产任务，向他们发指示和进行工作策划。
⑥根据本部的实际情况和工作需要，有权增减员工和调动他们的工作。
（2）职责
①对总经理负责，负责财会、采购部和物业部的全面工作。
②控制预算案，指导制订酒店经营政策。
③管理现金流量、货款及货币兑换。
④贯彻执行总经理下达的各项工作任务，处理所管部门的日常业务。
⑤审查和批示各部门的营业报表和工作报告。
⑥主持各部日常业务会议和部务会议，进行营业分析，作出经营决策和制订成本控制方案。
⑦参加总经理召开的总监一级和部门经理例会、业务协调会议，建立良好的公共关系。
⑧对部属的工作进行策划与督导，培养他们不断提高管理水平和业务能力。
（3）业务要求
①财务总监属酒店高层管理人员，要求对酒店业务特别是财会、采购、仓库管理方面的业务非常熟悉。
②熟悉和掌握会计的基本理论及实际工作方面的知识，包括掌握会计的基本原理、常规、假定、标准、原则及限制等基本会计知识。
③熟悉经济法、酒店法及本地的法律及法规。
④了解和掌握酒店经济活动的情况。
（4）工作内容
①根据酒店的管理目标，对所管部门的业务工作进行策划。
②监督编制综合决算表、预算表、现金报告及周期性管理报告工作。
③主持召开所管各部的部务会议，进行业务沟通，解决工作疑难，听取部门负责人的意见和建议，进行工作策划和决策。
④负责与市场销售（公共关系）部、房务部、饮食部、综合服务部、非营业部等部门进行业务沟通。
⑤建立会议系统，进行内部控制，定期检查下属各部门的工作。检查的项目主要有：
检查财会部各部门各岗位履行工作职责情况。掌握日、周、月、季、年财务收支情况。
检查采购人员是否根据酒店的采购计划按质、按时、按量完成采购任务。
检查采购人员在采购业务活动中是否遵纪守法。
检查仓管人员对仓库物资的管理是否有条理、无损坏，是否账物相符，账账相符。
检查仓库管理的防火防盗情况。
检查各收款点的收款情况，有否漏单、错单、多收或少收。
⑥每天要用一定时间认真审阅各种文件、报表和报告，需要批复的必须及时批复。
⑦处理客人投诉和解答客人有关财务方面的咨询。
⑧抓好培训工作，不断提高员工的业务技术和工作能力。
⑨做好部属的思想政治工作、帮助员工解决一些实际问题和困难，使他们有归宿感，责任感和事业心。
⑩向总经理汇报工作。
2、总会计师的职责
（1）职责
有的酒店的总会计师由财务总监兼任。他的主要职责是：
①控制预算案，指导制定公司政策及程序、合约及牌照。
②管理现金流量。管理贷款、贷币兑换及监督信用部。
③管理会计事务、出纳、收入核数业务等。
（2）业务要求
①熟悉和掌握会计的基本概念及实际工作方面的知识，包括熟悉会计的基本原理、常规、假定、原则及限制等方面的基础知识。
②会计学是一门专门学、要掌握会计理论及实际工作的发展动向。
③熟悉和掌握商业法、经济法及本地区的法律及法规，熟悉和掌握酒店法。
（3）工作内容
①监督编制综合决算表、预算表，现金流量报告。
②管理酒店日常财务会计工作。
③确保酒店在经营活动中对成本、定价、现金流量的控制，及对财务预算案及预算的控制。
④建立会计系统，进行内部控制，定期进行工作检查。
⑤提议薪金工资率的增减及财务部人员的编制问题。
⑥负责与各个部门，如财务部内部、各营业部门和非营业部门进行业务沟通。
⑦建立各种物资、财会管理制度。制定每个岗位的工作职责、工作程序。
⑧就财会的政策和法律问题与总监和总经理研究和磋商。
⑨对部属员工作进行培训，不断提高员工的素质和业务能力。
3、会计师的职责
酒店财务部的会计师由于分工不同，其职责、业务要求及工作内容也有所不同。
（1）负责与收银有关账目来往的会计师
①负责保存酒店内宾客须按时支付的账目的记录。
控制及平衡预付定金，计算一切应付的佣金。
处理会计争端及疑问。与信用部经理解决逾期已久而未付账目。处理乱账。
确保合同所订阅有关单位的协议、价格及安排。
编制每月的会计应收账款报告书。
②业务要求
熟悉和掌握会计及簿记原则。
熟悉和掌握计算机的操作技术。
熟悉和掌握资料处理的理论和实际知识。
③工作内容
正确记录各类账目的数字及借贷项目。
准时寄出财务的帐项、对账单及事后的一切函件。
将过期账户的所有资料提供给有关人员，以便采取措施和行动。
将附属的应收账款分类账与每月应适当控制的账户平衡，编制各处应收账款分类账的“分期”计算表。
编制每季度应收账款报告。
（2）负责酒店日常所有费用（薪金除外）支出的会计师。
①职责
对酒店日常所支付的费用进行统计、控制，掌握银行存款余额的记录。
核对及处理酒店内支付的费用，编制支出分析及其他有关供货单位和个人发票的月结单。
处理订单、收入及支出的记录。
根据酒店支付情况作出分析报告供总监和总经理参考，以便控制费用开支，保持收支平衡，不超预算。
②业务要求
熟悉和掌握会计及薄记原则。
熟悉和掌握银行程序和进口物资、原材料有关规定和文件。
熟悉和掌握计算机的操作技术及最新数据的处理方法。
③工作内容
负责所有支出（薪金除外），包括即时支付或经常支付的款项，准备支票，并将支票、收据以及支付文件、资料呈交总监核准。
计算及核对订单、收入记录及供应单位和个人开署的单据。
计算及核对有关运输及供应商的信用备忘录。
发出收据，包括供应单位和个人开署的单据及信用备忘录的价格分布。
检查供应单位和个人的每月报告是否符合酒店的会计应付记录。
保持完整的会计应付记录及最新的资料档案。
提供财务计划及银行余额记录最新的支出分析，以供总监和总经理参考。
4、饮食成本会计的职责
有的酒店称饮食成本会计为包含业务成本主任或饮食成本总监。其对财务总监或总会计师负责。
（1）职责
①负责对饮食成本进行监督；对饮食部的经营和账目往来进行监督和管理。
②负责饮食成本的核算。
③督导成本控制及清点存货，审查食品原材料的采购。
④随时抽查酒店饮食供应情况。
⑤就所有成本报表进行预测和分析，就食品和饮品的价格销售潜力编制比较报告，向饮食总监、财务总监、总经理提供资料。
（2）业务要求
①熟悉和掌握酒店及饮食会计业务。
②熟悉和掌握成本及存货盘存控制。
③熟悉和掌握食品和饮品的市场情况及进价、售价、食品原材料的起货成率。
（3）工作内容
①编制每日饮食营业报表，计算每月饮食部及各餐厅的三项经济指标对比表。
②审查饮食价格表，核算食物及饮品的采购数量。
③审查及编制每月饮食记录，计算饮食成本。
④根据食品原材料的起货成率和烹饪标准计算食品价格。
⑤进行饮食销售分析。
⑥检查和核对食品原材料的供应、验收、储存等情况。
⑦对食品原材料贮存过多的部分向行政总厨提出处理意见或建议。
⑧与饮食总监和行政总厨进行业务沟通，对酒店饮食管理、控制系统提出改进意见。
⑨与饮食总监和行政总厨商讨在不降低食品质量的情况下，提高食品原材料的利用率，降低成本和费用。
5、总台收款员的职责
（1）职责
①将住客之分类及最新帐目记入房号内并注意保存。
②负责为结账收取现金或转账、支票、信用卡等支付方式支付的住宿、餐饮、洗衣等费用。
③核实账单及信用卡。
（2）业务要求
①熟悉和掌握各国货币当天的兑换率，能识别各货币的真伪。
②将宾客的各种账单保存好，不可遗失，不可搞混。
③熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
④会计英语。
（3）工作内容
①熟悉和掌握酒店内各类房费、餐费和洗涤费等费用标准及折扣。
②将各类收取费用过入房号内。
③为宾客结账。
宾客来结账时要表示欢迎，迅速为客人结账。
若客人来得太多，要礼貌地示意客人排队按顺序结账。
客人结账时要将客人房费、餐饮费、洗涤费、娱乐费等费用累计总收费。
客人交款时要当客人面点清，要唱收，并向客人表示多谢。客人结完账离开时要表示欢送。欢迎他下次光临。
④宾客付款方式
现金付款：现金包括人民币和外币。
银行信用卡结账。
用支票、转账方式结账。
⑤将收取的以支票、换账、信用卡支付之账项过入相应的账号内。
⑥将所收宾客的现金、支票、转账、信用卡的账单汇总，送交会计部入账。
⑦对于走单账项，应配合信用部经理采取措施追账。
⑧编制每日营业报表。
6、餐厅收款员职责
（1）职责
①负责在餐厅饮食销售活动中顾客结账收款。
②负责将顾客用转账方式、支票或信用卡结账的账单转送前台收款处或会计部。
③核实账单及信用卡。
（2）业务要求
①能识别各国家货币的真伪，熟悉和掌握各国货币当天的兑换率。
②熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
③不可将不同客人的点菜单、饮品单等搞混。
（3）工作内容
①收款员接到值台送来的收款结账单后要累计食品、饮品、茶芥（杂项）等费用，开出收款单交值台为客人结账。
②收市后将现金、支票、账单汇总交总收款员。
③结算后将入厨菜单与账单存根整理钉好交稽校核实。
④编制当市营业情况报告或报表交会计汇总。
7、总收款（出纳）员的职责
（1）职责
①负责收集当日所有现金款项，并按币类币值面额归类整理、点清入保险柜。
②负责收集当日所有账单收据、追查遗失账单。
③编制每日银行存款及按银行规定留存流动金外，其余送银行存。
④负责报账的现金支付，掌管零用现金。
⑤整理收款员每日营业报告表。
（2）业务要求
①熟悉和掌握信贷政策和处理支票、信用卡、转账的工作程序。
②熟悉和掌握各国货币当天的汇率，能识别各国货币的真伪。
③熟悉和掌握收银机及计算机的操作方法。
（3）工作内容
①每日收集及点算（在证人面前）收款员交来款项数目，并报告差异数目，以备调查。
②收取每日收据及收款员每日工作报告表，将所有现金及支票金额拨入每日的存款额内。
③向所有的收款员提供所需零钱以供找数。
④补允收款员支出的款项。
⑤检查准备支付现金的单据是否经过上级批准。
⑥编制收款员每日报告。
⑦对收款员进行定期培训，不断提高他们的素质和业务能力，帮助他们解决工作上的问题和困难。
8、薪金发放员的职责
（1）职责
①负责保存与薪酬有关的资料。
②编制及传送报告，编制报税表。
③熟悉和掌握各部门人员编制、基本工资、浮动工资、各项补贴、工资总额等情况。
（2）业务要求
①熟悉和掌握劳工政策和基本法规。
②熟悉和掌握有关职工福利的规定和政策。
③熟悉和掌握财务记账和计算方法。
④熟悉办公室日常工作和现金处理工作。
9、日间稽校员的职责
（1）职责
①负责对收款进行督导。
②核查酒店的收益及编制每日收益报告书。
（2）业务要示
①熟悉和掌握会计及簿记业务。
②熟悉和掌握内部管理程序及审校账目。
（3）工作内容
①审校现金收入及单据。
②编制每日的营业报告。
③根据夜间稽核员的误差报告书调查账目的差异。
④编制营业摘要说明，作为进入营业日记账的资料。
⑤编制每月优待付款的对账表。
⑥检查定价是否合适，及证实未来房间的租用率。
⑦检查酒店高级职员的账单签署是否合适，并依照管理部门的指示对所有未付款账单进行核准。
⑧控制餐厅账单及会计账号的发出。
⑨实施内部现金管制及账目系统的内部管制。
10、夜间稽核员的职责
（1）职责
①监督餐厅及总服务台收款处的夜间稽核员工作。
②根据正式单据及证明文件，查核酒店总收益，编制每日收益报告书。
（2）业务要求
①熟悉和掌握会计及核数业务。
②熟悉和掌握内部管理程序。
（3）工作内容
①与总稽核员监督所有出纳员点算浮动现金。
②编制每日营业报告。
③核查餐次数目及所有食品、饮品销售的一般账单。
④编制营业状况的摘要说明，作为记入营业日记账的资料。
⑤管理餐厅单据及会计账，并确保有关费用的过账正确无误。
⑥实施现金及发票系统的内部管制。
财务计划管理制度
1、结合酒店总经理室对酒店经济活动的安排，计划期内客源、货源、内务价格等变化情况，并作出详细分析和充分估计，以审定、编制财务计划。
2、依据总经理审定的酒店财务计划，按各部门的不同经营范围、计划期的多方面因素和历史资料，参考部门年初的上报计划，分摊酒店计划指标，下达给各业务部门实施。
3、财务计划分为年度、季度计划：
（1）每年第三季度进行酒店财务内审，每年第四季度各部门向财务部提交用款计划，经综台平衡后，提出每二年的财务收支计划，报酒店总经理室和财务部。
（2）酒店财务部按标准的收支计划，合理安排比例，下达定额指标给各部门。
（3）各业务部门根据上报酒店总经理审批后的季度计划指标，结合本部门的具体情况，按月分摊季度任务指标作为本部门季内各月指标检查尺度。
（4）酒店对各业务部门的计划检查按季进行，全年清算。
4、财务计划内容：
（1）财务部应编制：
流动资金计划、营业计划、费用计划、外汇收支计划和利润计划、偿还债务计划及基建计划、利润分配计划等。
（2）各部门应编制：
①销售部及前台：客源计划（包括外联部分）、费用计划、营业计划和利润计划等。
②客房部：备品使用计划（含耗用品）、费用计划、设备维修更新及购置计划等。
③餐饮部：营业计划、利润计划、费用计划、食品原材料及物品采购计划、设备维修更新及购置计划等。
④商场部：销售计划（分批发与零售）、商品进货计划（分进口商品和出口产品）、利润计划、费用计划、外汇使用计划、流动资金计划、商场装修计划、设备维修及购置计划、印刷品付印计划和费用计划等；
⑤西餐歌舞厅：营业计划、利润计划、利润计划、费用计划、食品原材料及商品采购计划、耗用品购进计划和设备养护计划等；
⑥采购部：物料进货计划、工衣工鞋订做计划和加工订货计划等；
⑦旅游部：客源计划、营业计划、利润计划和费用计划等；
⑧管家部：费用计划、用品使用计划、花瓶盆载及用品、用具购置计划、清洁机具养护及更新计划、花店经营计划等；
⑨布草部：费用计划、布草添置计划和备品耗用计划等；
⑩事务部：职工餐厅收支计划和费用计划等；
11.工程部：燃料进货和耗用计划、水电耗用计划、设备维修计划、零配件及工具购置计划和费用开支计划等。
（3）总经理室、人事部、财务部、保安部和事务部要编制费用开支计划。
（4）各部所需编报的计划、送财务部汇总呈报。
资金筹集管理制度
1、酒店筹集资金应该按国家法律、法规及旅游饮食服务行业财务制定规定，可一次或分期筹集。
2、酒店资金的筹集可采用向银行贷款、向其他单位临时借款、向内部职工筹集等方式。当酒店的经营规模扩大时，经总经理室决定，投资者增加投资额也是一种方式。
3、筹集资金的审批权限及规定：
（1）酒店根据需要可用原有的固定资产作抵押，向银行或其他单位借款，借向银行贷款时应通过酒店总经理室批准。
（2）借款余额不得超过酒店的实收资本，重大项目或借款余额已超过实收资本的20％以上的借款，应单独作出可行性报告报经总经理批准。
4、对各方筹集的资金，应严格按借款合同规定的用途使用，不许挪作他用。
5、资金使用应严格按审批权限及规定程序办理，大额开支一般要事先列入财务计划，并应附有经济效益预测资料。
经费支出管理制度
1、对于发给员工的工资、津贴、补贴、福利补助等，必须根据实有人数和实发金额，取得本人签收的凭证列为经费支出，不得以编制定额、预算计划数字列支；
2、购入酒店办公用品和材料，直接列为经费支出，但单位较大、数量大宗的应通过库存材料核算。
3、拨给的补助费、周转金应按实际拨补数，以批准的预算和银行支付凭证列为经费支出。
4、拨给所属部门的经费，应按批准的报销数列为经费开支。
5、拨给的各项补助款和无偿慈善投资，应依据受补助和受支援单位开来的收据准列为经费支出；
6、员工福利费按照规定标准计算提存，直接列为经费支出，并同时将提存从经费存款户转入其他存款户，以后开支时，在其他存款中支付。，
7、购入的固定资产，经验收后列为经费支出，同时记入固定资产和固定资金科目。
8、其他各项费用，均以实际报销的数字列为经费支出。
低值易耗品财务管理制度
1、各部门每月制定低值易耗品采购计划，经财务部核价后转交采购部门根据该部的费用定额掌握采购，财务部根据该部门费用定额审核报销。
2、由使用部门指定专人负责管理低值易耗品，建立卡和账册，卡片一式两份，由采购部门专人保管一份，使用部门专人保管一份，财务部登记明细分类账。领料单必须由部门负责人签字才能生效。
3、对损坏和丢失的低值易耗品，应分清责任，属工作差错的要由责任人填写报废单，部门负责人签字方能核销。属于个人过失的要赔偿，属有意破坏或丢失的要罚款处理。
4、年终对库存的低植易耗品进行一次盘点，并写出盈亏报告及原因，由有关部门负责人审核，凭此报销或入账。
家具、用具财务管理制度
1、要按年分季编报家具、用具的购进计划，由各使用部门根据营业所需或办公需用编报计划，报财务部审查并提出意见后报总经理批准。
2、家具、用具的购进成本，包括购进价格和所支付的运杂费。家具、用具购进后，作出账务处理，在“营业费用－低值易耗品”科目入账。
3、领用家具、用具必须列表登记，领用部门或个人应负保管责任，同时必须做好日常修理工作。
4、修理家具、用具所用的开支，以“营业费用－修理费”列支。
5、家具、用具因磨损而失去使用价值时，经批准可办理报废。报废的家具出售时，其售出残值作“营业收入”处理。
6、丢失、毁损家具、用具时、由当事人或部门写明原因，向部门经理报告，转报财务部审查后呈总经理审批。属人为丢失、毁损，由当事人负责赔偿或部门赔偿。赔偿的价款作“营业外收入”处理。
7、家具、用具发生溢余或短缺，应先按估价价值转入“待处理收益”或“待处理损失”科目账户，查明原因，并分别不同情况审批后，转入“坏账损失”或“营业外收入”处理。
固定资金管理制度
1、酒店的固定资金主要来源于流动奖金，占用固定资金直接影响流动资金的运用，因此必须严格控制固定资金的使用。
2、酒店及各部门必须节约使用国定资金，充分利用已置的固定资产，每月均需核算固定资金利用率，季度检查、年终清算考核各部门使用固定资金的效果；
3、全面推行部门独立核算，同时推行固定资产有偿占用制度，即按各部门拥有的固定资产实绩，摊缴占用费，摊缴费率按国家规定执行，促使各部门充分发挥固定资产的效能，压缩固定资金的使用；
4、未经工程部及总经理室审批，不得私自购置设施设备。未经批准进行采购，财务部不予报销费用。
流动资金管理制度
1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。
2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。
3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。
4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。
5、使用的基本要求
（1）在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。
（2）加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用；
（3）各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。
（4）对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩；
（5）尽量减少家具、用具的购置。
外汇管理制度
1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。
2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。
3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次（项）业务的结算资金。
4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。
5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。外汇的收支必须通过银行办理。
6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。
7、用外汇购进的商品、原材料、备用品、工具等，在出售、调拨调剂时，必须收回外汇。用外汇购进的上述物品不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币的，须经总经理批准。
8、严格执行外币兑换制度，客人交外汇付账单者，一律按当天的汇率折算本币，严禁擅自变更汇率的比值，也不得取整舍零作汇率折算外汇。
9、客人付外币者，一律按当天兑换现钞的汇率减贴息折算本币。
10、使用信用卡签付账单者，一律按账单实际金额填列“认购单”，并让客人签付，不另收手续费。
11、以记账或转账方式结付业务款项者，本币与外币的折算率按结账当天的银行汇总牌价的买卖中间价为结账的折算率。
12、不准外单位或人个借用酒店及所属部门在银行开立的外汇账户来进行结算。
外币结算管理制度
1、酒店在收到外币时，应折合成记账本位币全额入账，公司全年外汇的记账汇率是每年年初下发的通知中指明的汇率。
2、凡因经营需要调入和调出外汇及确定调剂汇率，均需经酒店总经理审定，发生的汇兑损益计入当期财务费用。
3、购置固定资产、无形资产发生的汇兑损益在购置期间计入资产的价值；提供各项服务、销售商品与经营业务发生的汇兑损益计入或冲减财务费用；清算期间发生的汇兑损益计入清算损益。
4、酒店收到投资者用外币付出的投资，按投资当日的外汇牌价折合成记账本位币。
5、酒店经评估后有关资产账户与实收资本账户因采用折合汇率不同而产生的折合记账本位币差额，作为资本公积。
6、酒店应严格遵守国家外汇管理部门的有关规定，并按时报送外汇收支情况申报表。
前台稽查操作制度
1、酒店各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖上会计处收款章，账单要付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。
2、收取外汇要按当天牌价折算，收旅行支票要扣除贴息。
3、房租折扣要由部门经理签字认可，免费住房必须由总经理或副总经理批准并签名。
4、做报表要按订单所指房间两种类、天数，包括加床和餐费，报账单位的报表一定要资料齐全（订单、底单）。
5、数额减少要经主管签名，而客人拒付则要有大堂副经理签名认可。
6、输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。
7、退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管签名和客人签名。
8、团体的房租一定要当天输入电脑，如发现有团体未输房租，要立刻通知收款处采取补救措施。
利润管理制度
1、年初时总经理室下达各部门的利润指标和经营指标，各部门必须按计划完成。遇特殊情况影响任务完成时，必须说明原因，取得总经理批准后，才能核减指标。
2、经酒店平衡下达的各部门费用开支额或费用水平，各部门务必用于扩大营业额，争取资金周转次数的增加来降低费用水平，不得突破酒店下达的费用额。
3、各部门使用的原材料和出售商品的购进，必须事前做出计划，确定合理的库存和购进适销对路的商品，防止资金积压。
4、各部门应缴酒店财务部的利润，不得迟于月后十天。
5、各部门应负责利润的明细核算，根据有关凭证，正确计算销售收入、成本、费用、税金及利润。
营业收入、利润及分配管理制度
1、确认营业收入，必须以酒店各项服务已经提供，同时已经收回相应的足额价款或取得收取价款的合法证据为标志。
2、营业收入按实际价款计算，发生的各种折扣、回扣冲减当期营业收入。各级领导应严格按规定的折扣权限签单。需对外付出佣金的，应由经办部门以书面报告的形式向主管领导请示，经同意再报经总经理批准后，方可支付，如需代领，代领人应由主管领导认定。
3、酒店的一切营业性收入均需经财务部收入账核算，各收银点当日收到现金、支票、信用卡消费单等票据经夜间核算员核准后，于次日上午应全部上交财务部；各营业部门预收的包餐、包房定金在及时如数上交财务部。
4、营业收入应按照配比的原则记账，与同期发生的营业成本、营业费用、营业税金及管理费用、财务费用一起反映，预收的房租等应按预付期分期计入当期营业收入中。
5、严格按照国家法令计提各项税金、基金，并按时纳税。
6、酒店的利润总额计算公为：
利润＝营业收入＋投资净收益＋营业外收入－营业税金－营业成本－营业费用－管理费用－营业外支出－汇总损失
（1）营业外收入包括：固定资产盘盈和出售净收益、罚款净收入、礼品折价收入、因债权人原因确实无法支付的应付款项及其他收入；
（2）营业外支出包括：固定资产盘亏和毁损、报废、出售净损失、赔偿金、违约金、罚款、捐赠以及其他支出。
7、按照公司规定，全年应上交的利润按年计划数分四个季度预交，到年终结算时经年审后，再多抵少补，保证全年计划数。
8、酒店每年交纳所得税后的利润，按照旅游财务制度的规定，依下列顺序分配：
（1）支付各项税金的滞纳金、罚金和被没收的财物损失；
（2）弥补上一年的亏损；
（3）按公司和酒店总经理室规定的比例，提取法定盈余公积金和公益金；
（4）按公司规定的金额，上交未分配利润。
9、酒店的公益金只能用于职工住房的购建、集体福利设施支出等项开支，且预先应通过总经理批准。
收银机使用制度
1、酒店商品柜台设置收银机付款，记录商品销售金额，汇总商品销售总金额，监督核对商品销售情况；
2、出售的商品都必须将金额输入收银机，按日销售汇总，总金额必须和“商品销售日报表”的汇总金额相符；
3、每日缴款时，必须把日销售总额打出，然后将记录纸撕下连日报表统一交给缴款员。由专人负责核对“销售日报表”明细账是否和记录纸上的相符，如果有差错，要立即查清楚；
4、在使用收银机时，不能将收银机作为计算器使用，随便其他数字输入或做其他计算，如果由此造成记录、汇总金额和日报表、明细账不符，由当班营业员负责。
收银处早班操作制度
1、主要处理酒店客人退房手续；
2、接到客人的房间钥匙，认清房号，准确、清楚地电话通知管家部的楼层服务员该房退房，管家部员工接到电话后尽快检查房间；
3、准备好客帐单，给客人查核是否正确，该步骤完成时，楼层服务员必须知会房间检查结果，如有无客房酒吧消费、短缺物品等，为互相监督，收银员应记下楼层服务员的工号记在客人登记表上，楼层服务员也记录下收银员的工号；
4、客人核对帐单无误并在帐单上签名确认后，收银处方可收款，收款时做到认真、迅速、不错收、不漏收；
5、付款、帐单附在登记表后面，以备日后查帐核对；
6、为避免走数，应核对当班单据是正确，以及时发现错单、漏单；
7、下班前打印出客人押金余额报表，检查客人押金余额是否足够，对押金不足的要列出名单以便中班追收押金。
收银处中班操作制度
1、负责收取新入住客人的押金，注意客人登记表上的人住天数，保证收足押金；
2、追收早班列出欠款客人的押金，晚上10时仍未交押金的交大堂副经理协助追收；
3、检查信用卡止付黑名单，发现黑名单或者信用卡账户上无款的客人，应及时通知客人改以其他方式付款，如不能解决则交给大堂副经理处理；
4、下班前打印出客人押金额，以备核查。
收银处晚班操作制度
1、负责核对当天的所有单据是否正确，如有错误应立即改正。
2、应与接待处核对所有出租房间数、房号、房租。
3、制作报表：
（1）会计科目活动简表
（2）会计科目明细报表
（3）房间出租报表
（4）夜间核数报表
4、制作缴款单，按单缴款，不得长款、短款。
5、夜间核对过房租、清洗电脑后，做好夜间核数。
6、每次交接班应该交接清楚款账等事项，并在交接簿上作简明的工作情况记录，交办本班未完之事。
收银处结账管理制度
1、应辨别收取现金的真伪，唱付唱收，防止出现不必要的争执。
2、信用卡必须核对卡主签名，签名应与卡上原有的签名相同，信用卡上的名字应与卡上原有的签名相同；信用卡上的名字应与身份证明的名字相同；身份证的相片应与持卡人相同。
3、收取支票应注意以下两点：
（1）对好印鉴，印鉴不模糊，不过底线，并且有开户行名称；
（2）限额、签发日期等。
收银处员工管理制度
1、热情有礼，吐字清晰，唱收唱付，将找款递给顾客，不允许扔、摔、甩、丢等；
2、严禁套取外汇、外币；
3、严禁向收银处借款和未经财务部经理签批将钱款外借他人；
4、严禁收半日租或全日租而不计入营业收入；
5、严禁打非工作电话，不准长时间接私人电话；
6、长、短款项要向上级反映、汇报及解释原因；
7、不得以白条冲款账；
8、由于工作失误造成的损失由当事人全额赔偿；
9、下班时做好交接班工作。
信用卡使用管理制度
1、接收信用卡时，核对清楚信用卡是否是本商场可以使用的信用卡；
2、核查接受使用的信用卡日期是否在有效期内。如果信用卡过期或未到期，应委婉告诉客人此卡不能接受使用；
3、核查接受的信用卡编号、发卡银行通告的“止付名单”号码，如查出此卡号码在“止付名单”上，就要扣留此信用卡。并将该卡交回发卡银行；
4、注意金额的限制。每种信用卡都有最高使用限额。如果购买商品金额超过此信用卡的最高金额时必须联系发卡中心，取回授权号码；
5、核查完毕，按照各种信用卡的签购单上的各个项目要求，填写信用卡票据。填写时一定要仔细看清各项目的要求，认真填写，字迹清楚，做到准确无误；
6、票据填写完后，请持卡人签名，认真核对持卡人签名是否和信用卡上签名一致如发果笔迹不一样，可以请顾客出示护照（身份证明）核实。如果是冒充签名使用信用卡，应扣留信用卡；
7、票据填写完毕，将“持卡人留存”联撕下交回顾客；
8、未按信用卡使用原则去做，造成的经济损失由经手人负责。
旅行支票使用管理制度
1、客人到商场购买商品，可以使用旅行支票，但不接受私人支票。
2、检查旅行支票：
（1）旅行支票具有一定面额；
（2）支票正同上方签名处已留持票人的签名；
（3）支票在灯光下有折光反映，票面有凹凸花纹。
3、接受前，请持票人当面在支票下方签名，否则，支票无效，并与上方已留签名核对是否相符。
4、如对签名有疑义，可请持票人在支票背面再次签名核对。
5、请客人出示护照，核对护照姓名与支票上签名是否相符，并把护照国籍、号码抄录在支票北面。同时婉请客人留下地址。
6、对旅行支票真伪有怀疑，应请银行兑换处鉴定。
7、对于外币旅行支票，银行要收取贴息。
8、当支票实际价值不于所购商品价值时，应以现钞退回差额。
9、请在“转账支票报表”上汇总旅行支票的缴款数，并注明何种货币和买入价。
核数操作制度
1、整理归档上一天的单据、报表等，落实上一天稽查出来的问题；
2、将经理核准的考核通知书送到有关部门签收；
3、核对各收款点的营业报表，包括餐厅收款处、商务中心、电传室、娱乐、洗衣、客房酒水等；
4、稽核人员应抽查餐单，核对点菜单与账单是否相符；
5、检查当天到达的客人房租情况，检查房租折扣是否符合规定，检查前台接待处交来的批条是否齐全；
6、检查客人住宿登记卡是否齐全；
7、将各收款点营业额输入电脑；
8、将输入电脑的各收款点的现金总数以及信用卡数与营业日报表进行平衡后，应与营业报表总合计数一致；
9、检查无误后，将上列报表装订在一起，分送到各部门。
办公用品财务处理制度
1、酒店各部门用于办公所需的笔、纸张、笔墨、计算器具、账册、凭证以及其他办公用品，每季度编报领用计划，统一由财务部购进，交仓库保管，各部门按月领用；
2、酒店的办公用品除个别零星急需外，各部门不得自行采购和复印；
3、各部门领用办公用品，必须填写领用单一式二联，并经领导批准；
4、领用人领取物品后，由仓管员签名，领用部门取回一联作为部门财务或文员记录之用，另一联由仓库按月装订，作为便查簿，以备检查；
5、仓库保管员在收到办公用品并经验收无误后，在进仓办公用品的发票上签收，并立即登记商品货卡和便查簿，不必填进仓验收单；
每日工作汇报表篇（8）
2013年的《12号公告》对《国家税务总局出口货物劳务增值税和消费税管理办法》（国家税务总局公告2012年第24号）文件中有关进料加工免抵退税的申报、计算方式等内容进行了调整，主要分为以下几个方面。
统一进料加工的核算方法
《12号公告》将生产企业进料加工出口货物统一改为“实耗法”，取消了“购进法”核算，并基于海关加工贸易核销数据优化进料加工业务的流程。同时，将原来企业每个手册都要备案、核销，改为只在新办法实施初期办理一次备案、年度内也只有一次性手册核销。在退税系统操作方面，取消进料加工手册登记录入、进口料件明细申报录入、进料加工手册核销录入以及进料加工免税证明的开具等，使企业在申报出口退（免）税时更加得心应手。
减少进料加工免抵退税申报环节
《12号公告》将生产企业进料加工出口货物办理免抵退税由原来五个环节简化为三个环节，即：“申报确认计划分配率”（这个环节每个企业只需进行一次）、“按计划分配率计算出口增值部分申报免抵退税”、“对上年度海关已核销的手册统一进行核销并对前期数据进行调整”。
出口退（免）税申报调整趋于规范
根据《61号公告》和《30号公告》两个文件，结合《12号公告》相关规定，生产企业进料加工免抵退税的申报可归纳为，出口并按会计规定做销售的货物，应在财务作销售收入次月的增值税纳税申报期内，向主管税务机关办理增值税纳税和免抵退税相关申报。在出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内，收齐单证（凭证）且信息齐全时，向主管税务机关进行正式申报增值税免抵退税及消费税退税。同时，申报退（免）税的出口货物，须在退（免）税申报期截止之日内收汇，并按规定提供收汇资料。生产企业逾期的不得申报免退税。
免抵退税数据变化的调整
生产企业进料加工已申报免抵退税的，如果发生退运或退税改为免税及征税时，在本年度的采用负数冲减相关数据，跨年度的采用追回已退（免）税款的方式，统一改为全部采用负数冲减的方式。
进料加工免抵退税计算的调整
根据《12号公告》规定，生产企业进料加工出口货物在申报免抵退税时，以收齐凭证且信息齐全的进料加工出口货物人民币离岸价扣除其耗用的保税进口料件金额后的余额计算免抵退税额。
计算公式的变化如下：
（1）进料加工出口货物免抵退税额=[出口货物离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）-出口货物耗用的保税进口料件金额]×外汇人民币折合率×出口货物退税率；
（2）出口货物耗用的保税进口料件金额=进料加工出口货物人民币离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）×进料加工计划分配率；
（3）进料加工计划分配率=计划进口总值÷计划出口总值×100%；
（4）进料加工出口货物不得免征和抵扣税额=[出口货物离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）-出口货物耗用的保税进口料件金额]×外汇人民币折合率×（出口货物征税率-出口货物退税率）。
外汇核销及手册核销的处理
取消出口货物外汇核销制度
《国家税务总局关于货物贸易外汇管理制度改革全国推广后有关出口退税问题的通知》（国税函〔2012〕340号）规定，“自2012年8月1日起报关出口的货物，企业申报出口退（免）税时，无须向税务部门提供出口收汇核销单；税务部门审核出口退税时，不再审核出口收汇核销单及相应的电子核销信息。”2012年外汇制度的变化，使出口退（免）税申报与外汇核销相关联的内容不复存在。因此，《30号公告》明确，自2013年8月1日起，出口企业申报退（免）税的出口货物，须在退（免）税申报期截止之日内收汇，属于政策规定重点监管的企业还应提供收汇凭证办理出口退（免）税。
进料加工手册核销期限转变
原政策规定使用手册的企业每一本在海关核销完毕后，应在次月的增值税纳税申报期内到所在地主管税务机关进行手册核销，电子账册则根据规定的核销期限进行核销。《12号公告》对手册核销放大了期限，不论是使用纸质手册的企业还是使用电子账册或手册的企业，自2014年1月1日起，企业应在本年度4月20日前，向主管税务机关报送《生产企业进料加工业务免抵退税核销申报表》及电子数据，申请办理上年度海关已核销的进料加工登记手（账）册项下的进料加工业务核销手续。也就是说，企业在上年度已在海关核销的手册及或电子账册，每年只需集中办理一次核销即可。企业申请核销后，主管税务机关将不再受理其上一年度进料加工出口货物的免抵退税申报，使企业与主管税务机关的工作量大大减少。
手册核销的流程操作
企业在每年的4月20日前，应向主管税务机关申请办理上年度已在海关办理手册核销的税收核销手续。主管税务机关在出口退税审核系统中通过提取海关的企业进、出口数据并加以计算，生成《进料加工手（账）册实际分配率反馈表》，交企业确认。经企业确认后，主管税务机关根据企业确认的实际分配率对年度进料加工业务进行核销，并将生成的《生产企业进料加工业务免抵退税核销表》反馈给企业。企业在系统中读入主管税务机关反馈的信息时，系统会显示该表的具体数据，并在次月与当期的免抵退税申报汇总表数据进行调整，自动生成不得免征和抵扣税额及免抵退税额，生成最终正确的数据。
进料加工案例分析
根据以上进料加工政策的变化，现以生产企业首次发生进料加工业务为例，对其申报免抵退税的操作过程进行解析。例如，乙生产企业为一般纳税人具有进出口经营权，属于出口收汇非重点监管企业。2013年10月份在海关办理了《进料加工登记手册》，手册中计划进口总值为40000美元，计划出口总值为50000美元。在当月乙企业进口保税料件40000美元，进口当日的美元汇率为6.15，国内采购辅料10000元，增值税进项税额为1700元，货款均已支付。11月份，乙企业产品加工完毕并全部报关出口50000美元，单证收齐且信息齐全，出口当月1日美元汇率为6.13，（假设该企业在申报期内按期收汇取得了相关凭证）。月底该手册在海关已核销完毕，实际进口料件及出口货物金额与手册一致。已知出口货物的销售成本为280000元，出口货物征税率为17%，退税率为15%。2014年4月份，甲企业向主管税务机关申请办理进料加工税收核销手续。以上各月没有发生其他业务。甲企业的申报操作程序如下（单位：元，下同）。
10月份业务发生的处理
10月底，甲企业需要对进口料件和国内采购材料做账务处理。同时，在出口退税申报系统录入有关数据，并在下月的增值税纳税申报期内向主管税务机关报送《进料加工企业计划分配率备案表》及电子数据。主管税务机关对企业申报的计划分配率电子数据反馈后，企业在退税系统中做读入和相关处理。
当期应纳税=当期销项税额-（当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额）-上期结转留抵进项税额=0-1700=-1700（元），当期期末留抵税额为当期进项税额，即1700元。
进口时为保税原料因此无进项税额，应付国外进料款=40000×6.15=246000（元）
11月份业务发生的处理
（1）11月份出口货物实际出口50000美元与计划出口额相同，计算耗用的保税进口料件金额为：
计划分配率=计划进口总值÷计划出口总值×100%=40000÷50000×100%=80%
进料加工出口货物耗用的保税进口料件金额=进料加工出口货物人民币离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）×进料加工计划分配率=50000×6.13×80%=245200（元）
（2）进料加工出口货物不得免征和抵扣税额=[出口货物离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）-出口货物耗用的保税进口料件金额]×外汇人民币折合率×（出口货物征税率-出口货物退税率）=（50000×6.13-245200元）×（17%-15%）=1226（元）
进料加工出口货物免抵退税额=[出口货物离岸价（单证收齐且信息齐全并收汇）-出口货物耗用的保税进口料件金额]×外汇人民币折合率×出口货物退税率=（50000×6.13-245200元）×15%=9195（元）
（3）当期应纳税额=当期销项税额-（当期进项税额-当期不得免征和抵扣税额）-上期结转留抵进项税额=0-（0-1226）-1700=-474（元），即本期期末留抵税额=474（元）
（4）进料加工出口货物应退税额=本期期末留抵税额=474（元）
（5）进料加工出口货物免抵税额=进料加工出口货物免抵退税额-进料加工出口货物应退税额=9195元-474元=8721（元）
12月份业务发生的处理
12月初进行增值税纳税申报及免抵退税相关申报，在退税系统中录入进料加工明细申报数据和汇总申报数据后，在申报期内向主管税务机关进行预申报。经主管税务机关审核通过，再申报增值税纳税申报，并按预申报的结果生成正式申报数据，打印报表携带纸质表格及电子数据进行免抵退税正式申报。月底，经主管税务机关正式审核通过，企业根据免抵退申报汇总表对应退税额等进行账务处理。
每日工作汇报表篇（9）
销售部经理职责
1、 对销售任务的完成情况负责。
2、 对回款率的完成情况负责。
3、 对本部门员工制度执行情况负责。随时对部门员工进行监督和指导，向公司提出对员工的惩罚和奖励建议。
4、 对本部门员工的专业知识培训负责。每周定期对过去一周所发生的重点业务及技术问题组织大家进行讨论和学习。
5、 对本部门办公设备和车辆的使用及管理负责。责任到人，发现问题及时向公司主管领导提出奖惩建议。
6、 负责制定年度工作计划、月度工作计划、周工作计划、日工作计划，并负责监督计划的执行及完成情况。如在具体执行过程中遇特殊情况需变更计划的应及时向公司主管领导提出建议。
7、 对本部门工作严格负责，及时处理工作中出现的任何问题，协调与各部门的工作关系，对重大问题及时向公司主管领导汇报。对本部门各员工出现的所有问题负有连带责任。
二、 销售部工作流程
1、拜访新客户与回访老客户流程
1）销售员按照销售考核指标自行设计和计划个人月、周和每天的客户拜访计划以及书面记录每天工作日志
2）销售员在每周六上午的工作例会上向销售部经理汇报下周的客户拜访重点计划情况，并接受销售部经理的指导，并最终确定下周客户拜访与回访的重点
3）销售员按照客户拜访计划对客户进行拜访与回访
4）在拜访与回访结束后，应将相关信息如实记录并正确填写《目标客户基本信息情况统计表》
5）销售员在每周六上午的工作例会上将拜访与回访信息向销售部经理汇报
6）销售部经理对销售员的工作予以指导和安排
2、产品报价、投标的流程
此项流程主要针对外协产品及政府农业管理部门统采的产品
1）销售员在得到用户询价或招标的信息后第一时间向部门经理汇报，由部门经理决定是否参加比价或投标（重大比价或投标需向公司领导请示）
2）对用户的询价书或招标信息进行整理（必要时由采购部和技术部协助）
3）技术部对疑难产品的型号、技术参数进行协助和支持
4）采购部对重点产品的原材料采购价格及交货期进行调研
5）销售部经理对最终报价或标书进行审核（重大比价或投标需向公司领导请示）确认后方可进行打印
6）制作出正规的报价单或投标书，装订成册盖章后发出参加比价或投标
3、商务谈判与签订合同的流程
1）销售员在给客户报价或投标后，根据实际情况可进行商务谈判
2）销售员在与客户商务谈判的过程中应及时向销售部经理通报相关情况（重大合同需向公司领导请示）
3）与原报价或投标文件发生偏离的任何技术和商务条款需经销售部经理或公司领导再次确认
4）待销售部经理或公司领导将所有问题均确认后方可签订销售合同
5）正式《销售合同》经销售部经理确认后由销售内勤于当日保管存档
6）对于因客户原因无法签订正式《销售合同》或客户电话/传真通知订货的必须由销售部经理（必要时向公司领导请示）确认后方可执行
4、发货流程
1）销售员或分部销售内勤根据《销售合同》填写〈需货申请单〉
2）〈需货申请单〉经分部经理审核确认后上报销售部
3）由销售部经理审核《销售合同》及〈需货申请单〉
3）由销售内勤根据销售部经理审核的〈需货申请单〉开具《销售出库单》并将第二联交与库管
4）库管办理出库手续
5）将客户签字的《客户确认单》交销售内勤存档
5、回款流程
1）销售员催款
2）销售员填写收款申请单
3）销售部和财务部确认
4）反馈给客户
5）客户回款
6、开票流程
1）销售员填写开票申请单
2）销售部审核
3）财务部开票
4）交客户签收
7、售后服务流程
1）接客户售后服务申请，由销售部经理确认
2）销售内勤填写《售后服务申请表》后发给技术部
3）技术部和客户沟通
4）技术部将服务状况、处理结果反馈给销售部经理及内勤
5）销售内勤与所属销售员进行内部沟通
8、退货（换货）流程
1）客户提出申请，由销售员报销售分部经理确认
2）由销售员核对欲退货（换货）产品的品名、规格、数量
3）由销售员配合技术部鉴定退货（换货）产品的真伪
4）由销售分部将核实无误后的《退货详单》即红字的（需货申请单）报销售部经理审核
5）由销售内勤根据审核的《退货详单》开具红票的《销售出库单》并将第二联交与库管
6）库管办理退货（换货）手续
三、销售部管理制度
1、对所辖区域内所有经销商的经营情况、终端用户情况、竞争对手的产品结构及销售状况以及当地市场情况等信息，销售员必须了如指掌
2、销售员不能私自收取经销商货款，若遇特殊情况必须收取的应及时将该款项汇回公司
3、销售人员在工作推进过程中产生的销售费用需事先向销售部经理请示
4、销售员不得擅自超越常规与客户进行商务谈判，超越常规的条款与价格应事先征得销售部经理的同意，并由销售部经理指导谈判的过程
5、对于任何客户提出的特殊费用（如市场促销费用、临时雇佣人员等费用）要求必须在征得销售部经理同意的情况下方可承诺
6、特殊费用的支付到底采用何种形式必须向公司领导请示后方可执行，违反规定造成损失的，由责任人赔偿损失
7、正式《销售合同》形成后，若无正当理由销售内勤应在一个工作日内组织发货
8、销售内勤开出的〈销售出库单〉内容要详细、准确。因开票内容不正确或错误而造成损失的，由销售内勤承担责任
9、销售内勤对用户的收货凭证或发货凭证要妥善保存，不得遗失。对送给用户的发票及取回的支票、汇票要登记鉴收。与用户的所有往来合同、账目、清单均应分类整理保存，销售员不得私自保管。
10、所有的出库申请及开票申请销售内勤要及时存档
11、销售内勤应每日向财务部了解回款情况，及时处理回款过程中发现的问题，杜绝错帐、坏帐的发生
12、对于收到的支票、承兑汇票、银行汇票销售内勤要在当日将相关票据交财务部签收
13、销售员应在每年的6月底和12月底与客户核对往来账目，并将结果报告销售部经理，并通报公司财务部
14、对于不能解决的现场售后服务问题，销售员应及时向销售部经理汇报，由销售部经理向公司主管领导申请协调解决
15、销售内勤每月5日前，将本部门上一月的所有《销售合同》原件编号整理成册
16、销售部必须按公司要求及时准确上报以下各种报表
1）周工作计划表
2）月工作计划表
3）销售情况周统计表
4）销售情况月统计表
5）销售员工作周统计表
6）销售员工作月统计表
7）市场状况周统计表
8）市场状况月统计表
9）经销商进货情况统计表
10）区域销售情况统计表
11）每月经销商管理汇总表
12）《目标客户基本信息情况统计表》
17、违反上述规章制度，视情节罚款10—100元
一、 总则
为了更好的对公司产品进行宣传、推广、销售以及进一步提升公司的形象，提高销售工作的效率，特制定本流程与制度。所有的销售员及相关人员均应以本流程与制度为依据开展工作。销售部经理对所属销售员进行考核和管理。
销售部经理职责
1、 对销售任务的完成情况负责。
2、 对回款率的完成情况负责。
3、 对本部门员工制度执行情况负责。随时对部门员工进行监督和指导，向公司提出对员工的惩罚和奖励建议。
4、 对本部门员工的专业知识培训负责。每周定期对过去一周所发生的重点业务及技术问题组织大家进行讨论和学习。
5、 对本部门办公设备和车辆的使用及管理负责。责任到人，发现问题及时向公司主管领导提出奖惩建议。
6、 负责制定年度工作计划、月度工作计划、周工作计划、日工作计划，并负责监督计划的执行及完成情况。如在具体执行过程中遇特殊情况需变更计划的应及时向公司主管领导提出建议。
7、 对本部门工作严格负责，及时处理工作中出现的任何问题，协调与各部门的工作关系，对重大问题及时向公司主管领导汇报。对本部门各员工出现的所有问题负有连带责任。
二、 销售部工作流程
1、拜访新客户与回访老客户流程
1）销售员按照销售考核指标自行设计和计划个人月、周和每天的客户拜访计划以及书面记录每天工作日志
2）销售员在每周六上午的工作例会上向销售部经理汇报下周的客户拜访重点计划情况，并接受销售部经理的指导，并最终确定下周客户拜访与回访的重点
3）销售员按照客户拜访计划对客户进行拜访与回访
4）在拜访与回访结束后，应将相关信息如实记录并正确填写《目标客户基本信息情况统计表》
5）销售员在每周六上午的工作例会上将拜访与回访信息向销售部经理汇报
6）销售部经理对销售员的工作予以指导和安排
2、产品报价、投标的流程
此项流程主要针对外协产品及政府农业管理部门统采的产品
1）销售员在得到用户询价或招标的信息后第一时间向部门经理汇报，由部门经理决定是否参加比价或投标（重大比价或投标需向公司领导请示）
2）对用户的询价书或招标信息进行整理（必要时由采购部和技术部协助）
3）技术部对疑难产品的型号、技术参数进行协助和支持
4）采购部对重点产品的原材料采购价格及交货期进行调研
5）销售部经理对最终报价或标书进行审核（重大比价或投标需向公司领导请示）确认后方可进行打印
6）制作出正规的报价单或投标书，装订成册盖章后发出参加比价或投标
3、商务谈判与签订合同的流程
1）销售员在给客户报价或投标后，根据实际情况可进行商务谈判
2）销售员在与客户商务谈判的过程中应及时向销售部经理通报相关情况（重大合同需向公司领导请示）
3）与原报价或投标文件发生偏离的任何技术和商务条款需经销售部经理或公司领导再次确认
4）待销售部经理或公司领导将所有问题均确认后方可签订销售合同
5）正式《销售合同》经销售部经理确认后由销售内勤于当日保管存档
6）对于因客户原因无法签订正式《销售合同》或客户电话/传真通知订货的必须由销售部经理（必要时向公司领导请示）确认后方可执行
4、发货流程
1）销售员或分部销售内勤根据《销售合同》填写〈需货申请单〉
2）〈需货申请单〉经分部经理审核确认后上报销售部
3）由销售部经理审核《销售合同》及〈需货申请单〉
3）由销售内勤根据销售部经理审核的〈需货申请单〉开具《销售出库单》并将第二联交与库管
4）库管办理出库手续
5）将客户签字的《客户确认单》交销售内勤存档
5、回款流程
1）销售员催款
2）销售员填写收款申请单
3）销售部和财务部确认
4）反馈给客户
5）客户回款
6、开票流程
1）销售员填写开票申请单
2）销售部审核
3）财务部开票
4）交客户签收
7、售后服务流程
1）接客户售后服务申请，由销售部经理确认
2）销售内勤填写《售后服务申请表》后发给技术部
3）技术部和客户沟通
4）技术部将服务状况、处理结果反馈给销售部经理及内勤
5）销售内勤与所属销售员进行内部沟通
8、退货（换货）流程
1）客户提出申请，由销售员报销售分部经理确认
2）由销售员核对欲退货（换货）产品的品名、规格、数量
3）由销售员配合技术部鉴定退货（换货）产品的真伪
4）由销售分部将核实无误后的《退货详单》即红字的（需货申请单）报销售部经理审核
5）由销售内勤根据审核的《退货详单》开具红票的《销售出库单》并将第二联交与库管
6）库管办理退货（换货）手续
三、销售部管理制度
1、对所辖区域内所有经销商的经营情况、终端用户情况、竞争对手的产品结构及销售状况以及当地市场情况等信息，销售员必须了如指掌
2、销售员不能私自收取经销商货款，若遇特殊情况必须收取的应及时将该款项汇回公司
3、销售人员在工作推进过程中产生的销售费用需事先向销售部经理请示
4、销售员不得擅自超越常规与客户进行商务谈判，超越常规的条款与价格应事先征得销售部经理的同意，并由销售部经理指导谈判的过程
5、对于任何客户提出的特殊费用（如市场促销费用、临时雇佣人员等费用）要求必须在征得销售部经理同意的情况下方可承诺
6、特殊费用的支付到底采用何种形式必须向公司领导请示后方可执行，违反规定造成损失的，由责任人赔偿损失
7、正式《销售合同》形成后，若无正当理由销售内勤应在一个工作日内组织发货
8、销售内勤开出的〈销售出库单〉内容要详细、准确。因开票内容不正确或错误而造成损失的，由销售内勤承担责任
9、销售内勤对用户的收货凭证或发货凭证要妥善保存，不得遗失。对送给用户的发票及取回的支票、汇票要登记鉴收。与用户的所有往来合同、账目、清单均应分类整理保存，销售员不得私自保管。
10、所有的出库申请及开票申请销售内勤要及时存档
11、销售内勤应每日向财务部了解回款情况，及时处理回款过程中发现的问题，杜绝错帐、坏帐的发生
12、对于收到的支票、承兑汇票、银行汇票销售内勤要在当日将相关票据交财务部签收
13、销售员应在每年的6月底和12月底与客户核对往来账目，并将结果报告销售部经理，并通报公司财务部
14、对于不能解决的现场售后服务问题，销售员应及时向销售部经理汇报，由销售部经理向公司主管领导申请协调解决
15、销售内勤每月5日前，将本部门上一月的所有《销售合同》原件编号整理成册
16、销售部必须按公司要求及时准确上报以下各种报表
1）周工作计划表
2）月工作计划表
3）销售情况周统计表
4）销售情况月统计表
5）销售员工作周统计表
6）销售员工作月统计表
7）市场状况周统计表
8）市场状况月统计表
9）经销商进货情况统计表
10）区域销售情况统计表
每日工作汇报表篇（10）
1、油井利用情况
至12月底，我厂共有各类油井5359口。其中抽油井3822口（柴抽井1413口，电抽井2429口），注水井606口，关井931口。抽油井日产液量14485方，日产油2410吨，平均含水率80.6%，平均单井日产液3.8方，日产油0.63吨。油井利用率95.02%。
2、配产计划指标完成情况
生产任务落实方面，根据油田公司下达的任务指标和各采油队实际产量，于每月5日前以工业生产计划形式下达生产任务指标，将当月目标任务层层分解，落实到位，上硬阵，扛死肩，确保生产任务圆满完成。在保证任务完成的情况下，抓好各项生产工作，使生产有序运行。2014年旧井完成产量70.48万吨，完成年初68.61万吨计划任务的102.87%；新井完成产量12.4万吨，完成调整计划的100%；措施改造旧井180井次，增油1.12万吨，完成0.99万吨技改增产计划的113%；注水增产4万吨，完成4万吨注水增产计划的100%。
3、生产安全工作
靖边采油厂一年来，无发生重大安全责任事故。通过与人力部的协作，安排时间员工进行安全知识培训和考核。每季度能够组织安全生产检查，同有关岗位签定《安全生产责任状》。一年的安全生产责任工作完成的较圆满。
4、落实生产运行科调度室的工作
结合油田公司的生产管理办法及我厂当前生产运行实际状况，本着“运行高效、管理精细、协调到位、反应快速、保障有力”的原则，逐步完善管理机制和运行程序，在探索中不断前进，为采油厂生产有序运行提供了保障，起到了积极的作用。
（二）、协助科长做好生产运行科的各项工作
1、加大管理力度，落实目标任务
全年目标任务明确后，协助科长逐级将生产任务按年、季、月做好细化分解工作，将生产任务及工业生产计划指标每月按时分解落实到采油大队，从采油大队到采油队，采油队到采油班组，班组到单井、到采油工，逐级落实任务指标。产量管理方面，通过采油工天天测，采油班天天盘罐，采油队一月两次测产核实，测准产液量、产量，盘清库存，记好生产记录，将每天原油库存于次日逐级上报到生产运行科。依据每日上传的产量动态汇总，作为下月下达生产任务的依据，做到产多少，下多少任务。
2、做好新投产油井的工作
对于新投产井，由新井测产队对新井产量进行认真核测，核实每口新投井产量、发油和库存，准确下达生产任务，同时每天召开生产调度例会，对新井的任务完成情况进行严谨、细致、扎实、准确地核实。
3、完善制度建设，狠抓任务考核
结合单井计量工作的要求，建立健全任务细化分解落实体系，每月认真做好生产计划指标分解落实工作，做到指标到井，任务到人。同时建立全厂上下统一的考核评价体系，完善考核管理。细化目标责任书指标设置，完善目标责任书考核办法，将月奖金与产量、成本、费用综合挂钩，将工效挂钩覆盖面扩大到每口井，每个人。逐步建立指标设置、权重分配，更好地反映被考核单位业绩的目标责任体系，极大地提高了广大员工的工作积极性，提高了保障生产建设的能力。
4、协助科长加强科员素质教育
一年来我自觉坚持学习党的路线方针政策，特别认真学习党的十七大报告及十七届五中全会精神，刻苦钻研业务知识，努力提高理论知识和业务工作水平。如：我本人认真全面学习十七届五中全会审议通过的《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十二个五年规划的建议》，因为它是为未来五年的中国勾勒出一幅科学发展、国强民富的路线图。“以科学发展为主题，以加快转变经济发展方式为主线”、“经济平稳较快发展，经济结构战略性调整取得重大进展，城乡居民收入普遍较快增加，社会建设明显加强，改革开放不断深化”。
并组织带领全科人员结合生产运行科的实际，认真学习十七届五中全会精神，“发展是硬道理，‘硬发展’没道理”；反复学习采油工程知识和我厂的各项规章制度及各类文件和讲话精神。提高全科室人员的思想水平、道德素质，采油知识。调动了科员的工作积极性、主动性和创造性，在全科室形成了心齐、气顺、劲足的良好氛围，提高了全体科员的工作效率。
（三）我主管的调度室的工作
1、负责厂报表的上报与下传的协调工作
（1）、完成上级指令
及时、认真地传达上级指令，并认真组织贯彻执行；按上级要求及时汇报执行情况，对基层反映的问题要及时汇报并组织有关部门进行处理是生产调度室的一项重要工作。我们坚持“面向生产、面向基层”的工作方针，做到上级指示和决议传达快，生产过程中的信息反馈快，发现问题后处理快，全面科学地组织生产运行，确保生产计划的全面完成。
（2）、上报各类信息
为了规范各类报表，我们由专人对生产、新井投试、灾后重建，井下作业等报表进行分类统计，对各项生产指标进行详细分类汇总后，按日报、周报、月报、年报准确、及时进行上报。同时对新井产量形成日、周、月报，老井产量旬报、月报的报送模式，便于领导及时掌握最新的产量动态。
全年共向油田公司上报各类日报360余次（包括生产日报、井下作业日报、采油井故障及新井完钻信息日报、新井投产与技改挖潜日报）；周报52次（包括井下作业周报、修井作业周报）；月报12次（包括单井计量月报、产量预报、产量构成及修井月报）；年报2次（半年和全年计划指标完成情况汇总）；各类文字汇报材料70余份（生产周例会材料，生产月总结材料，半年、全年总结，油井计量工作总结，劳动竞赛工作总结以及其他生产汇报材料）。
收集各生产单位和相关科室部门各类生产信息数据800余份（包括生产日报汇总表，原油入库与销售日报表以及编制、收集的其他相关的生产信息报表）。
向井下作业大队传递油井故障信息7500余条，收到反馈信息4300余条，其中包括280余口返工井信息。
（3）、加强工作信息化
通过调度系统网络办公平台与油田公司实现了油井信息对接。为了改变传统的办公方式，规范工作程序，提高工作效率，调度室实行夜间值班，从待修井故障信息传递和油井生产信息汇总方面，做到了及时调度，及时维修，保障各种生产信息的畅通，实现数据上报准确、及时和无纸化办公。
2、组织协调生产运行中的各项工作
（1）、产量调度工作
积极做好全面协调、调度工作，及时了解生产动态，掌握一线生产情况，统一生产运行规程，对各采油大队每天生产运行情况、任务完成情况、库存原油情况每天及时汇总，报相关领导。同时有效衔接采、运、储、销环节，为领导决策提供准确可靠的生产动态信息。
（2）、生产单位反馈上来的问题
对生产单位反馈上来的问题，我们记录在案，能处理的及时进行协调解决。解决不了的汇报科室领导和主管领导进行协调解决，确保了生产正常有序运行，原油产量月月完成，为采油厂顺利实现首季“开门红”，圆满完成了上半年生产任务，超额完成了全年任务指标起到了积极作用。
（3）、协调完成生产任务
“大干100天，冲刺1000万”劳动竞赛累计完成原油产量258400吨，完成油田公司256400吨竞赛任务的100.78%，超劳动竞赛计划量2000吨，为完成全年生产任务奠定了坚实的基础。
全年累计完成原油产量88万吨，完成油田公司86万吨计划量的102.33%，较上年增产10万吨，同比增长12.82%。
3、负责生产运行中的计量管理技术把关
油井计量是油田勘探开发和生产过程中的一项基础性工作。为了规范油井计量工作，保证计量的准确性，确保原油生产、处理、集输、计量工作正常运行，在改进计量方法和管理方式上做了不少工作，也取得了一定成绩。
为使原油生产任务落实到单井，考核兑现到单井，我们起草并出台了《延长油田靖边采油厂油井计量管理办法》。按照《办法》的要求，采油厂成立了以主管厂长为组长，各职能科室主要负责人和各采油大队大队长为副组长的油井计量领导小组，明确了组织机构，制定了实施细则。各采油大队、采油队（站）、采油班根据本单位生产实际，分别成立了油井计量小组，制定了油井计量实施细则。根据生产单位产量和生产现状，我们核定计量器具数量，并按程序发放到各采油单位。起草并统一制定了计量管理细则和组织机构，其中明确了各级计量机构设置和取样、化验的时间、方法和步骤等。从厂上到大队、再到各队站班组，全部制成牌匾上墙；为了整合油田公司类新报表，我们报相关领导对各类报表进行了分析研讨，并分类印发成册，发放到各生产单位。规范了油井生产日报和生产记录的填写和报送。软、硬件基础设施齐备，确保计量工作有序开展。
4、负责调度生产运行中的各项工作与生产运行中的协调工作
（1）、做好调度例会准备工作
按厂上安排，生产运行科每日召开一次生产碰头会，主管厂长组织每周召开一次生产调度会，厂长组织每旬召开一次生产调度会，了解生产运行状况，任务完成情况，对生产一线存在问题提出解决方案，全面掌握采油厂的生产经营动态及各项技术经济指标的完成情况。保证了生产平稳运行。
按油田公司运行部安排，每周二在召开油田公司生产周例会，分析解决生产、设备、安全、环保、质量、供销等方面存在的问题，督促和检查会议决议的执行情况。
我们在每次会前负责生产动态信息的收集、录入，及时提供和预报生产信息。每日对生产信息进行归类、汇总，同时按时编制生产相关报表，准备相关材料，报送主要领导，确保调度会开的圆满、成功，并在会后将主要问题整理，上传下达相关部门进行整改，使调度会达到预期的效果。
（2）、加强指挥调度，保证修井质量
对抽油机偏磨的井口进行排查整修，降低故障发生率，保障油井正常、高效运转。从待修井故障信息传递油井生产信息汇总方面，做到了及时传递，及时维修。同时加强应急值守，实行24小时值班制，确保信息畅通。随时收集各生产单位生产信息，适时掌握生产一线运行状态，及时上报分管领导和公司生产运行部决策，最大限度地保障生产正常、高效运行。
2014年截至12月，井下作业大队共实施清蜡检泵7021井次，加深泵挂40井次，配合洗井177井次，座封33口，探砂面3口，换光杆4404井次，换井口133口，事故处理60口，压力测试78口。特种作业共实施洗井929井次，清扫管线1077井次，熔蜡1233井次，冲蜡455井次，打蒸汽443井次，蹩压77井次，强抽3井次。
（3）、防汛值班工作
加强应急值守，实行24小时值班制，确保信息畅通。随时收集各采油大队救灾和生产信息，适时掌握生产一线运行状态，及时上报分管领导和公司生产运行部决策指挥抢险。将损失降到最低，最大限度地保障生产正常运行。
二、工作中存在的问题
每日工作汇报表篇（11）
第二条 绩效考核坚持实事求是、公开公正、注重实绩、激励先进、鞭策后进、促进工作的原则。
第三条 绩效考核不溯及既往，只对本考核年度工作作出评价，上一考核年度及之前各项工作取得的成绩和发生的违法违纪行为不计入本年度的绩效。
第四条 本绩效考核办法采用千分制的记分方法，由审判业务、综合管理指标及内部评价组成，满分为1000分。另设加分、扣分项目，作为补充。
第五条 审判业务项目满分为600分，综合管理项目满分为350分，内部、外部评价满分为50分。
第二章 审判业务
第六条 审判业务的绩效考核包括审判工作、执行工作、涉诉处理督查工作、个案评查工作等有关内容。
第七条 结案率不低于90%的，得30分，每低1%减1分。
结案率=年度实际结案数/年度收案总数（含旧存）×100%。结案数以裁判文书送达最后一名当事人的案件数为准。
（考核职能部门： 研究室 月通报 年终汇总）
第八条 基层法院未发生超审限现象的，得30分，每发现超审限案件1件减2分。
（考核职能部门： 研究室 月通报 年终汇总）
第九条 民事案件调解、撤诉率不低于50%，得80分。每低1%减2分。
（考核职能部门： 研究室 季度通报 年终汇总）
第十条 上诉改判率的考核，满分为50分。上诉案件改判数占一审结案数的百分率即为上诉改判率。上诉改判率每1%减3分。
民事（行政）案件经市法院调解（协调）结案的，不计入改判案件数。
（考核职能部门： 立案庭 季度通报 年终汇总）
第十一条 上诉发回重审率的考核，满分为50分。上诉案件发回重审数占一审结案数的百分率即为上诉发回重审率。上诉发回重审率每1%减2分。
（考核职能部门： 立案庭 季度通报 年终汇总）
第十二条 再审改判率的考核，满分为50分。再审改判数占基层法院生效案件总数的百分率即为再审改判率。再审改判率每1‰减5分。
（考核职能部门： 立案庭 季度通报 年终汇总）
第十三条 再审发回重审率，满分为50分。再审案件发回重审数占生效案件总数的百分率即为再审发回重审率。再审发回重审率每1‰减5分。
（考核职能部门： 立案庭 季度通报 年终汇总）
第十四条 涉法涉诉及督查联络工作的考核，满分80分。接访处理督查办公室对10个基层法院涉法涉诉及督查联络工作进行排序，位次第一名的得80分，每降低一个位次依次递减3分。
（考核职能部门：接访处理督查办公室 季度通报 年终汇总）
第十五条 执行工作的考核，满分80分。
执行局对10个基层法院的执行工作进行排序，位次第一名的得80分，每降低一个位次依次递减3分。
（考核职能部门： 执行局 季度通报 年终汇总）
第十六条 赔偿工作的考核，满分20分。基层法院每发生一起国家赔偿案件减5分；在规定期限内不做出赔偿决定的减5分；法定时限内不能按时赔偿的减5分。
（考核职能部门： 赔偿委员会办公室 季度通报 年终汇总）
第十七条 个案评查的考核，满分80分。其中常规抽查50分，重点评查30分。
常规抽查一年不少于2次，随机抽取基层法院发生法律效力的案件进行评查。
重点评查的对象为以下5类案件：群体性涉诉上访和赴省进京上访的案件；被新闻媒体曝光的案件；领导和上级机关交办或督办的案件；被二审和再审改判发回重审的案件；其他需要重点评查的案件。
评查问责办公室年度对各基层法院的个案评查情况进行排序，位次第一名的得80分，每降低一个位次依次递减3分。
（考核职能部门： 评查问责办公室 季度通报 年终汇总）
第三章 综合管理
第十八条 人事管理工作，满分30分。
基层法院应按照素质建院的要求，深化“重教、严管、厚爱”六字方针，扎实开展“素质教育年、作风强化年、形象提升年”活动，全面加强班子建设和队伍建设。人事处对10个基层法院的人事管理工作进行排序，位次第一名的得30分，每降低一个位次依次递减1分。
（考核职能部门： 政治部人事处 季度通报 年度汇总）
第十九条 宣传工作，满分30分。
基层法院应认真做好法制宣传工作，积极宣传、树立、提升人民法院和人民法官的良好形象，通过各种有效形式，在社会上大力倡导学法、守法、用法的良好氛围，努力营造良好的
司法环境。政治部宣传处对10个基层法院进行排序，位次第一名的得30分，每降低一个位次依次递减1分。
（考核职能部门： 政治部宣传处 年度通报）
第二十条 教育工作，满分15分。
基层法院应认真落实教育工作各项制度，积极组织干警参加各项教育活动和集中学习活动，做到有计划、有方案、有落实，并按照市法院要求及时报送有关材料、报表。政治部教育处对10个基层法院进行排序，位次第一名的得15分，每降低一个位次依次递减0.5分。
（考核职能部门：政治部教育处 季度通报 年终汇总）
第二十一条 法官培训工作，满分15分。
各基层法院要按照市法院有关通知，积极安排所属干警参加国家法官学院、省法官学院及市法官培训中心组织的各类培训活动，并结合自身实际开展有针对性的教育培训工作。法官培训中心对10个基层法院进行排序，位次第一名的得15分，每降低一个位次依次递减1分。
（考核职能部门：法官培训中心 季度通报 年终汇总）
第二十二条 信息、公文处理、机要保密、档案管理、值班和外事工作，满分45分。
基层法院应按照相关要求，认真做好上述工作。办公室对10个基层法院进行排序，位次第一名的得45分，每降低一个位次依次递减2分。
（考核职能部门： 办公室 年度通报）
第二十三条 纪检监察工作，满分50分。
纪检组、监察室对10个基层法院的纪检监察工作进行排序，位次第一名的得50分，每降低一个位次依次递减2分。
（考核职能部门： 纪检组、监察室 年度通报）
第二十四条 调查研究、司法统计、案例编报和《公民与法》通联工作，满分50分。
基层法院应认真做好上述工作，积极对工作中出现的新问题、新情况和有规律性的东西进行调查分析，归纳总结，提出相应对策，为科学决策、指导工作提供可靠的参考依据。研究室对10个基层法院的上述工作进行排序，位次第一名的得50分，每降低一个位次依次递减2分。
（考核职能部门： 研究室 季度通报 年终汇总）
第二十五条 经费保障、物质装备建设工作，满分为45分。
基层法院应严格按照有关规定管理使用经费，注重物质装备建设工作，进一步强化院政管理。司法行政装备管理处对10个基层法院的经费保障、物质装备建设工作进行排序，位次第一名的得45分，每降低一个位次依次递减2分。
（考核职能部门： 司法行政装备处 季度通报 年终汇总）
第二十六条 法警工作，满分45分。
基层法院应加强对法警队伍的管理，严格武器装备的使用规定，积极完成各项保障任务。法警支队对10个基层法院进行排序，位次第一名的得45分，每降低一个位次依次递减2分。
（考核职能部门： 法警支队 季度通报 年终汇总）
第二十七条 司法技术辅助工作，满分25分。
基层法院应认真做好司法技术辅助工作。司法技术处对10个基层法院进行排序，位次第一名的得25分，每降低一个位次依次递减1分。
（考核职能部门： 司法技术处 年度通报）
第四章 内外部评价
第二十八条 内外部评价反映社会各界对基层法院领导班子工作的满意度，以及本院干警对法院领导班子工作的满意度，满分50分。其中，基层法院中层正职以上领导评价10分，基层法院干警评价5分。外部评价35分，依据省委政法委组织的群众满意度测评结果，在全省基层法院排序第一名的得35分，每降低一个名次依次递减0.15分。对排序后三名的基层法院实行一票否决。
内部评价考核，年度由市法院绩效考核办公室组织实施。
第五章、加分项目
第二十九条 加分项目在千分之外单独记分，结果记入总分。
第三十条 基层法院 20__年11月1日前 落实市法院关于裁判文书上网规定，并及时回复网友提出异议的，加10分。
（考核职能部门： 政治部宣传处 11月10日前 通报）
第三十一条 基层法院具有下列情况的，分别予以加分。
（一） 20__年6月30日 前基层法院实行网上案件流程管理的，加10分。
（考核职能部门： 立案庭 7月10日前 通报）
（二）完成“调解年”活动规定的各项目标任务且排序前五名的，分别加5分、4分、3分、2分、1分。
（考核职能部门： “调解年”活动办公室 年度通报）
第三十二条 基层法院受到最高法院、省委、省人大等省部级以上综合性表彰的每项加10分，单项表彰的每项加8分；部门受到上述综合性表彰的每项加8分，单项表彰的每项加5分；个人受到以上表彰的加3分。受到省法院、市委、市人大等综合性表彰的每项加4分，单项表彰的每项加2分；部门受到综合性表彰的每项加2分，单项表彰的每项加1分；个人受到以上表彰的加1分。受到市法院综合性表彰的每项加2分，单项表彰的每项加1分；部门受到综合性表彰的每项加1分，单项表彰的每项加0.5分；个人受到表彰的加0.5分。
第三十三条 基层法院干警个人、部门或以院为单位参加全国法院系统业务性评比或竞赛活动获得名次的，一等奖（第一名）加5分，二等奖（第二名）加3分，三等奖（第三名）加2分。参加全省法院系统业务性评比或竞赛活动获得上述名次的，分别加3分、2分、1分。参加市级评比或竞赛活动获得上述名次的，分别加2分、1.5分、1分。
本条规定如与第三十二条规定出现竞合的，按高分计算。
（考核职能部门：第三十二条、三十三条由考核办公室依据各基层法院报送原件认定）
第三十四条 年度完成《人民法院报》等省、市规定征订工作的，加5分。
（考核职能部门： 政治部宣传处 年度通报）
第三十五条 获得部级、省级、市级、县级精神文明单位的基层法院，分别得10分、8分、6分、4分。在原有文明单位级别的基础上，每提高一个级别加10分。
部级精神文明建设先进单位视为部级文明单位。
（考核职能部门： 机关
党委 年度通报）
第三十六条 获得第三十二条、第三十三条所规定表彰奖项的有关文件，其下发时间应为20__年11月21日至20__年11月20日。
第六章 扣分项目
第三十七条 扣分项目在年终考核时从应得分中扣减相应分值。
第三十八条 具有以下情形之一的，扣减相应得分：
（一）基层法院工作人员当年被批捕的，每人次扣10分；被追究刑事责任的，每人次扣30分。领导班子成员当年被批捕的，每人次扣20分；被追究刑事责任的，每人次扣50分。
（二）基层法院干警，被省、市、县（市、区）以上有关部门明确要求追究其党纪、政纪责任的，或者省、市、县（市、区）以上有关部门直接追究其党纪、政纪责任的，但又未构成犯罪的，诫勉谈话每人次扣1分，警告每人次扣2分，严重警告每人次扣3分，记过每人次扣4分，记大过每人次扣5分，降级每人次扣6分，撤职每人次扣7分，每人次扣8分，或公职每人次扣10分；本院主动追究的，不扣分。
（三）基层法院、部门和干警受到中院通报批评的，每次分别扣2分、1分、0.5分；受到市级、省级、部级有关机关通报批评或同级新闻媒体负面报道的，分别扣2分、4分、6分。
（四）基层法院20__年11月1日前未落实市法院关于裁判文书上网规定的，扣10分。
（考核职能部门： 纪检组、监察室 政治部宣传处 季度通报）
（五）未完成“调解年”活动规定目标任务的法院，最后一名扣5分；其他按从低至高的顺序，依次递减1分予以扣分。
（考核职能部门： “调解年”活动办公室 年度通报）
（六）依本条（二）、（三）之规定，干警因同一违纪行为受到两种以上处分的，按分值最高的一种处分扣分。
（七）在绩效考核中有弄虚作假现象的，视情况每次扣5到30分。
（考核职能部门： 绩效考核办公室 ）
第三十九条 基层法院审理案件或干警行为不当，造成恶劣影响、严重损坏法院形象的，扣10至30分。
本条扣分由市法院考核办报请考核领导小组酌定。
第七章 考评的组织实施
第四十条 对基层法院的绩效考核工作由市法院绩效考核工作领导小组负责组织、实施，绩效考核工作办公室负责领导小组的日常工作。
第四十一条 考核所需数据由市法院相关考核职能部门负责报送；市法院有关考核职能部门单独考核的项目，应当集中到市法院机关考核；年终确需到基层法院实地考核的，需报经考核领导小组同意，由考核办公室统一组织。
第四十二条 绩效考核办公室对各基层法院的审判、执行业务每半年通报一次。
第四十三条 市法院有关考核职能部门单项考核结果，按照绩效考核办公室的要求报送。办法中“年终汇总”是指有关职能部门在月、季度通报的基础上，年终按照考核分值对各基层法院从高分到低分进行排序。
第四十四条 考核职能部门报送基层法院排序名次出现并列的，以相关部门报送考核成绩单中基层法院名称的先后排序记分。
第八章 附则
