年度审计计划大全11篇

年度审计计划篇（1）

*年的内部审计工作，以“三个代表”重要思想为指导，以国家财经法规、财务管理制度为依据，以财务收支行为的真实性、合法性、效益性为重点，结合我院*年工作要点、学院党风廉政建设和反腐败工作的主要任务，把促进管理，防范资金风险，提高资金使用效益，增进服务，作为审计工作的出发点，针对合理科学利用教育资源，防止铺张浪费等内容开展审计。对被审单位的财务收支行为做出客观评价，并针对审计发现的问题提出审计意见和建议，帮助和督促被审计单位及时整改。

二、审计的内容

1、根据内部审计的规定要求，有计划地对教学系的教师津贴发放，学生奖学金、助学金发放，班费、实习费等使用情况进行内审；

2、根据内部审计的规定要求，有计划地对电大工作部的学费、教材费等收缴情况进行内审；

3、根据内部审计的规定要求，有计划地对附属中学的学费、教材费等财务收支情况进行内审；

4、根据内部审计的规定要求，有计划地对成人教育部的学费、教材费等收缴情况进行内审；

5、根据内部审计的规定要求，有计划地后勤集团（育苑公司）的财务收支进行审计；

6、根据内部审计的规定要求，有计划地对学院招待费使用情况进行内审；

通过开展财务周期审计，使审计工作规范化、制度化，及时评价部门财经管理状况，加强事前防范，促进部门管理自律。

三、审计的方法及范围

审计的方法是：首先各单位自查，并形成自查报告；其次内审人员采取审查资料、个别访谈、审计调查等方法进行。

审计的范围是：教学系及相关单位07年以来的财务收支情况，其中教学系学生奖学金等项抽查一个年级。

四、时间安排

1、上半年对教学系进行内审；

2、下半年对电大工作部、附属中学、成人教育部、后勤集团（育苑公司）等部门进行审计。

五、有关资料的提供

1、学生奖学金、助学金发放，评定办法、评定程序、评定结果；班费、实习费的使用情况等资料。

2、院、系两级教师津贴发放及津贴分配与二次分配办法。

3、电大工作部、附属中学、成人教育部各类生源的收费依据；后勤集团（育苑公司）各类收费的依据

年度审计计划篇（2）

二、审计工作的总体目标。把推进法治、维护民生、推动改革、促进发展作为审计工作的出发点和落脚点，充分发挥审计保障国家经济社会运行的“免疫系统”功能，全面提高依法审计能力和审计工作水平，初步实现审计工作法治化、规范化、科学化，积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督制度。

三、审计工作的主要任务。认真贯彻落实审计法和审计法实施条例，进一步加强审计监督，不断增强审计工作的主动性、宏观性、建设性、开放性和科学性，把审计工作更好地融入全面建设小康社会发展全局，推进民主法治，维护国家安全，保障国家利益，促进国家经济社会全面协调可持续发展。

继续坚持以真实性、合法性审计为基础，加大查处重大违法违规和经济犯罪问题的力度，促进反腐倡廉建设，强化对权力的监督和制约。

全面推进绩效审计，促进转变经济发展方式，提高财政资金和公共资源配置、使用、利用的经济性、效率性和效果性，促进建设资源节约型和环境友好型社会，推动建立健全政府绩效管理制度，促进提高政府绩效管理水平和建立健全政府部门责任追究制。到年，每年所有的审计项目都开展绩效审计。

注重从体制、机制、制度以及政策措施层面发现和分析研究问题，提出审计意见和建议，促进政策、法律、制度的落实和完善，推进深化改革，加强宏观管理。

关注国家财政安全、金融安全、国有资产安全、民生安全、资源与生态环境安全、信息安全，揭示存在的风险，提出防范和化解风险的对策性建议，切实维护国家安全。

四、探索创新审计方式。在深入总结我国审计实践的基础上，不断探索符合我国发展实际的审计方式和方法。

坚持多种审计类型的有效结合。坚持预算执行审计与决算审签相结合，财政财务收支真实、合法审计与绩效审计相结合，经济责任审计与财政、金融、企业审计等相结合，审计与专项审计调查相结合。同时，坚持揭露问题与促进整改相结合，审计监督与其他部门监督、舆论监督相结合。通过结合，协调各种资源和要素，加大审计力度，满足经济社会发展对审计的各种需求，提高审计的效果和影响力。

积极探索跟踪审计。对关系国计民生的特大型投资项目、特殊资源开发与环境保护事项、重大突发性公共事项、国家重大政策措施的执行试行全过程跟踪审计。

着力构建绩效审计评价及方法体系。认真研究，不断摸索和总结绩效审计经验和方法，年建立起中央部门预算执行绩效审计评价体系，年建立起财政绩效审计评价体系，年基本建立起符合我国发展实际的绩效审计方法体系。

努力创新审计组织方式。积极探索审计项目招投标和合同制管理方式，加强系统内的协调配合，充分发挥审计监督的整体效能。

五、着力加强五项基础建设，夯实审计事业可持续发展的根基。

大力推进队伍建设。坚持以人为本，以提高审计人员依法审计能力和审计工作水平为核心，着力打造政治过硬、业务精通、作风优良、廉洁自律、文明和谐的审计干部队伍。

大力推进法治化建设。建立健全审计法律法规，做好审计准则和审计指南的制订、修订工作，进一步规范审计行为，强化审计质量控制，提高审计工作的法治化、规范化水平。

大力推进信息化建设。以数字化为基础，积极推进计算机审计，总结推广先进的审计技术方法，进一步探索和完善信息化环境下的审计方式。

大力推进理论建设。进一步强化审计基础理论和应用理论研究，构建中国特色社会主义审计理论体系，为审计实践服务。

大力推进文化建设。加强审计文化研究，弘扬审计精神，树立文明形象，增强审计事业的发展动力。

六、财政审计。以规范预算管理、推动财政体制改革、促进建立公共财政体系、保障财政安全、提高财政绩效水平为目标，坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路，全面提升预算执行审计的层次和水平。

中央财政管理审计，围绕中央预算执行的真实性、完整性和科学性，以预算管理和资金分配为重点，注重从体制、机制和制度上揭露问题，分析原因，提出建议；重点关注中央财政支出方向，促进优化财政支出结构，推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，推进财政体制改革，完善财政管理，促进公共财政体系建设。

中央部门预算执行审计，在继续做好对一级预算单位审计的基础上，加大对所属单位延伸审计的力度，促进预算单位管理不断规范，所属单位违法违规问题明显减少；注重把部门预算执行的真实性、合法性审计与绩效审计相结合，进一步完善与部门预算执行审计相结合的部门决算（草案）审签制度，推动建立部门预算项目库，建立统一、规范、科学的预算定额、支出标准和开支渠道，促进部门预算管理更加规范，推进部门预算公开，不断提高财政资金绩效水平。

中央转移支付审计，注重从完善中央转移支付体制、机制方面研究和揭示问题，促进提高一般性转移支付规模和比例，规范专项转移支付管理，提高资金使用效益，推动建立统一、规范、透明的转移支付制度。

中央税收征管审计，注重揭露税收征管中存在的突出问题，促进提高征管质量，推动税收体制改革，完善有利于科学发展的财税制度。

中央企业国有资本经营预算审计，以推动国有资本经营预算的更加规范和科学为重点，积极探索审计的方式方法，促进完善国有资本预算管理制度。

地方财政收支审计，以预算执行及决算的真实性、完整性为重点，同时关注地方政府负债情况，防范财政风险，促进规范地方财政管理，推动完善省以下财政体制。

固定资产投资审计，围绕促进提高固定资产投资效益，关注对国家基础产业和基础设施投资、关系国计民生的重点投资项目和国家专项建设资金的审计，查处重大违法违规和严重损失浪费问题，促进加强项目管理，保障投资效果；关注国家宏观投资政策的落实和执行效果，促进完善政策法规，深化投融资体制改革。

农业资金审计，在总体把握财政支农资金投入情况的基础上，重点审计新农村建设重点资金、重点项目，检查支农政策措施的落实情况，揭露和查处重大违法违规问题，依法维护农民利益，促进加强资金和项目管理，发展农村经济，增加农民收入，促进社会主义新农村建设。

社会保障审计，继续深化养老、失业、医疗、工伤、生育等五项保险基金审计，促进扩大社会保障资金规模和覆盖范围，提高养老保险统筹层次，推进建立社会保障预算制度，建立健全覆盖城乡的社会保障体系；加大救灾救济款物审计力度，注重从制度、机制和管理上揭示问题，促进完善灾害救助制度和机制；强化住房保障资金审计，促进完善住房保障制度，落实党和国家的惠民政策。

汶川地震抗震救灾和灾后恢复重建审计，对资金、物资的筹集、分配、拨付、使用和效果实施全过程跟踪审计，保障救灾和灾后恢复重建工作有力、有序、有效地开展,促进灾区经济社会的恢复和发展。

专项资金审计，对关系经济社会发展、涉及人民群众切身利益的科技、教育、医疗卫生等专项资金的审计，关注相关领域改革政策措施的落实和执行情况，重点揭露挤占挪用、滞留截留、损失浪费等重大违法违规行为，揭示落实国家有关政策不到位、政策目标未实现的突出问题，促进深化改革和相关政策制度的完善，推动社会主义和谐社会建设。

七、金融审计。以维护安全、防范风险、促进发展为目标，服务国家宏观政策，推动金融改革，维护金融稳定，完善金融监管，推动建立高效安全的现代金融体系。

加强对国有及国有资本占控股地位或主导地位金融机构的审计，重点揭露经营管理中存在的重大违法违规问题及大案要案线索，揭示影响金融业健康发展的突出风险，从政策上、制度上分析原因、提出建议，促进规范管理，提高竞争能力。

实现对银行、证券、保险等金融行业的经常性审计，紧紧围绕国家宏观政策及经济运行中的热点问题，充分发挥在国家金融监督体系中的综合性优势。

积极探索对金融政策实施情况及其效果的审计和专项审计调查。

改进金融审计组织方式和审计方法，以总行（总公司）审计为龙头，切实增强集中分析金融机构电子数据的能力，提高审计质量和水平。

八、企业审计。以维护中央国有及国有资本占控股地位或主导地位的企业国有资产安全、促进可持续发展为目标，紧紧围绕“质量、责任、绩效”，按照“把握总体、揭露隐患、服务发展”的审计思路，监督国有资产安全，揭露重大违法违规问题，促进确保国有资产保值增值和企业的可持续发展。

检查企业会计信息的真实合法性，重点关注企业的损益状况、资产质量、债务状况，揭露和查处弄虚作假、重大违法违规问题，维护企业国有资产安全。

检查企业管理中的突出问题和绩效状况，重点关注直接影响企业投入产出的成本、价格、业务量等主要因素，影响企业可持续发展的经营管理水平、风险控制、主业集中度和技术创新能力等关键因素，涉及企业的国有资产安全、国有资本金预算以及国有企业经济布局等宏观问题，促进完善现代企业制度和企业的可持续发展。

检查企业落实国家宏观经济政策、履行社会责任情况，促进企业节能减排降耗。

九、经济责任审计。以促进领导干部贯彻落实科学发展观、树立正确的政绩观、切实履行经济责任，推动建立健全问责机制和责任追究制度为目标，坚持“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则，不断提高审计质量，为相关部门评价和选拔、任用领导干部提供重要依据。

配合做好《经济责任审计条例》制定、宣传和贯彻落实工作，组织好对各级审计机关和相关部门干部的学习培训，抓好监督检查。

分步制定政府主要负责人、政府部门主要负责人、国有及国有资本占控股地位或主导地位的企业领导人员三类任期经济责任审计操作规范。

推进省部长经济责任审计制度化，深化地厅级以下党政领导干部和国有及国有控股或主导地位的企业领导人员经济责任审计，推动中央单位内部管理的领导干部经济责任审计工作的开展，加强经济责任审计业务指导和督促检查。

规范经济责任审计管理，做好与相关部门的协调配合工作，制定切实可行的制度、规范，实现经济责任审计计划管理的规范化，推动经济责任审计结果问责制、责任追究制等经济责任审计结果运用制度、机制的建立健全。

十、资源环境审计。以落实节约资源和保护环境基本国策为目标，维护资源环境安全，发挥审计在促进节能减排措施落实以及在资源管理与环境保护中的积极作用。

对土地、矿产、森林、海洋等重要资源保护与开发利用情况的审计，重点揭露和查处破坏浪费资源、国有资源收益流失、危害资源安全等重大问题，从体制、机制和制度上分析原因，提出建议，促进资源保护和合理开发利用。

对水、大气、固体废弃物、生态保护等方面的审计，重点关注环保资金投入、管理、使用情况和环保政策落实、环保目标实现情况，揭露和查处破坏生态、污染环境、影响人民群众身体健康的重大环境问题，提出提高资金使用效益和完善环保政策措施的建议。

对土地出让金和土地开发整理资金的征收、管理和使用情况的审计，总体掌握和评价地方政府执行国家有关政策法规、实施土地开发整理的情况，关注、查处违法违规问题，提出进一步建立健全有关制度和政策措施的建议，促进国家土地有偿使用制度和耕地保护政策的贯彻落实。

对企业执行国家节能减排相关政策及采取具体措施情况进行专项审计调查，重点了解企业节能减排工作所取得的成效，关注各项措施的落实情况，查找存在的主要问题并分析原因，提出完善节能减排的政策意见及建议，促进企业进一步增强节能减排意识，自觉履行社会责任。

着力构建符合我国国情的资源环境审计模式，年初步建立起资源环境审计评价体系。

认真履行亚洲审计组织环境审计委员会主席国职责，积极开展环境审计国际交流，借鉴国际做法和经验，强化对资源环境审计经验和案例的总结提炼，推动资源环境审计实用技术方法的研究和推广运用，促进资源环境审计工作质量和水平不断提高。

十一、涉外审计。以促进积极合理有效利用资金、防范涉外投资风险、维护涉外经济安全、履行国际责任为目标，着力整合涉外审计资源，拓宽涉外审计领域，提高涉外审计质量。

继续加强对国外贷援款项目的审计监督。提高国外贷援款项目的公证审计质量，大力开展涉及环境、民生和可持续发展等国外贷援款项目的绩效审计，促进积极合理有效利用国外贷援款。

加强驻外机构审计。结合部门预算执行审计，适当开展对国家驻外机构的审计，促进其严格执行财经法规，进一步完善财务管理制度，提高财务管理水平。

积极探索对我国对外援助物资采购、工程建设、资金管理等方面的审计，维护对外援助资金的安全，提高对外援助资金使用效益。

积极探索对国有及国有资本占控股地位或主导地位的企业和金融机构境外投资及境外分支机构的审计，强化管理控制，防范经营风险，增强国际竞争力，维护境外国有资产安全。

认真履行联合国审计委员会委员职责，按照联合国审计委员会有关要求，圆满完成所承担的审计任务，确保审计质量，维护我国审计的国际形象。

十二、审计法治化建设。进一步完善审计法规，构建审计准则及指南体系，规范审计行为，推进依法审计。

健全并完善中国特色审计法律法规和规章体系。配合做好审计法实施条例的修订和经济责任审计条例的制定工作，适时做好其他审计法规和规章的修订、制定工作，不断健全和完善中国特色社会主义审计法律法规和规章体系。

着力构建我国国家审计准则体系和审计指南体系。在审计法和审计法实施条例修订的基础上，立足我国审计实践，借鉴国内外先进经验，年完成对现行审计准则的修订，基本构建起我国的国家审计准则体系，年基本构建起我国的国家审计指南体系。

探索建立审计项目审理制度。认真落实审计质量控制的各项措施，改进审计复核工作，在总结经验的基础上，年建立起审计项目审理制度。

探索建立审计质量责任追究制度，强化审计项目全过程质量控制，明确审计工作各环节的目标和质量要求，进一步规范审计行为，防范审计风险。

加强普法宣传教育，提高审计人员依法审计的意识和能力，认真贯彻落实各项审计法律法规和规章，推进审计机关严格依法行政，全面履行审计职责。

加强对内部审计的指导和社会审计机构执业质量的核查。以适当方式加强对内部审计的指导，推动内部审计发展。针对企业、金融机构等审计中发现的问题，核查相关社会审计机构出具的审计报告遵守国家法律法规和执业准则情况，促使有关部门加强监管，推动注册会计师行业的健康发展。

十三、审计结果利用和审计宣传。坚持审计结果公告制度，加强审计信息分析，提升审计成果层次，把审计监督与社会监督特别是社会舆论监督结合起来，不断提高审计工作的开放性和透明度，促进依法行政和政务公开。

坚持和完善审计结果公告制度，逐步规范公告的形式、内容和程序，把对审计发现问题的整改情况作为审计结果公告的重要内容。

探索建立特定审计事项阶段性审计情况公告、重大案件查处结果公告制度。

加强审计成果的综合分析和开发利用，拓宽审计信息利用渠道，实现信息资源共享，开发提炼审计信息“精品”和“高端产品”，不断提高审计信息的质量和水平，建立健全科学的信息考核体系和奖惩机制。

按照政府信息公开条例的要求，积极稳妥地推进审计信息公开，逐步实现审计事务公开。

进一步加大审计宣传力度，增强审计宣传工作的计划性、针对性和内部协调性。充分发挥署宣传工作领导小组和新闻发言人的作用，密切与新闻单位的联系，增强新闻报道的主动性。重视网络民意，加强舆情研判和舆论引导。

进一步提高审计报刊和出版物质量，办好审计网站，不断扩大审计工作在国内外的影响。

十四、审计队伍建设。以人为本，坚持改革创新，逐步建立健全适应审计工作发展需要的干部管理和人力资源管理体制和机制，全面推进干部队伍建设，为审计事业科学发展提供坚强的思想保证和人才支撑。

深化干部人事制度改革。改进干部选拔任用方式，提高选人、用人公信度，逐步形成干部选拔任用科学机制；按照科学发展观和正确政绩观的要求，健全制度，创新形式，完善对领导班子和干部的考核评价体系，强化干部监督工作；健全干部交流轮岗制度，提高干部的综合素质；积极探索推进审计职业化建设；以人事制度改革为重点，积极推进事业单位改革。

加强领导班子建设。把领导班子思想政治建设放在首位，着力加强领导班子能力建设和作风建设；以加强“一把手”队伍建设为重点，科学配置领导班子，不断调整和优化领导班子结构，实现优势互补、合理搭配；建立健全后备干部动态管理工作机制，加大培养选拔优秀年轻干部力度。

加强人才队伍建设。不断优化人才结构，逐步提高法律、工程、环境保护和计算机等相关专业人员比例，适应审计事业发展的需要；提高实战能力，强化审计骨干培养，打造高素质的领军人才；以履行联合国审计委员会委员职责为依托，培养国际型审计人才；科学利用外部人才资源，探索建立外聘专家库和专家咨询制度。

加强教育培训。整合教育培训资源，以提高审计人员依法审计能力和审计工作水平为核心，大规模培训审计干部，大幅度提高审计干部素质；改进培训方式，以网络和案例培训为重点，不断健全以面授培训体系与网络培训体系相结合，以师资体系、教材体系和考试评价体系相配套，具有审计系统特色的干部职业教育培训体系；进一步完善审计实务导师制。加大对地方审计干部培训工作的指导，按照共建协议，推进南京审计学院的教学科研能力建设。

切实做好离退休干部工作。坚持以人为本，营造更加舒心祥和的环境，不断提高服务与管理水平。

加强机关党建和思想政治工作。以改革创新的精神抓好以党支部为重点的机关党的建设，建立健全和落实保持共产党员先进性长效机制；加强和改进思想政治工作，抓好中国特色社会主义理论体系教育，注重人文关怀和心理疏导，着力推进审计文化建设和精神文明建设，弘扬“依法、求实、严格、奋进、奉献”的审计精神，提高审计干部队伍的思想道德素质，努力培养优良的工作作风，建设文明和谐的审计机关。

加强反腐倡廉建设。制定并认真执行审计署党组贯彻落实《建立健全惩治和预防腐败体系-年工作规划》的办法、违反审计法律法规行为处分规定。严格执行“八不准”等审计纪律和其他各项反腐倡廉规定，进一步规范审计权力运行，强化对审计权力行使全过程的监督和对领导干部的廉政监督。

十五、完成金审工程二期建设，推进金审工程三期建设，大力提高审计工作的信息化水平。

基本建成审计信息化网络系统。改造审计内网，建设审计专网，充实视频、数据、语音等网络传输应用，保障信息安全，促进信息共享。

基本建成审计信息化数据库。制定数据规划，完善充实审计数据库，提升数据资源建设的规范化水平，为审计业务、审计管理和领导决策提供有效支持。

全面提高计算机技术应用水平。进一步完善并推广审计管理系统和现场审计实施系统，积极探索联网审计和信息系统审计。

加强审计信息化制度建设和规范建设。建立健全计算机审计标准规范，总结形成计算机审计方法体系和操作制度体系。

——创新审计方法的信息化实现方式。积极研究探索审计抽样、内控测评、风险评估等审计方法的信息化实现方式。

十六、整合审计资源，做好实现科学管理的各项工作。

着力构建审计计划、审计实施、审计项目审理既相分离又相制约的审计业务管理体系。

提升审计计划管理的科学水平。紧紧围绕经济社会发展大局，加强社会需求和项目的可行性论证，有效整合利用审计资源，提高审计计划的科学性。搞好年度审计项目计划与审计工作发展规划之间的衔接，探索编制重大项目滚动计划。实行计划执行情况考核和审计项目后评估制度。

充分发挥财政审计、环境审计、经济责任审计协调领导小组的作用，整合审计资源，统筹安排相关审计工作。

加强审计举报工作，积极发挥举报在服务审计一线和实施审计项目中的作用。

积极参与国际审计事务，认真履行审计署在地区、世界审计组织中的职责。加强因公出国（境）管理，提高境外专业考察和培训质量。及时掌握国际审计动态，加强对外交流与合作，拓展国外审计理论研究，引进国外先进审计技术方法，扩大对外宣传，不断提升我国审计的国际地位。

加强审计科研工作。深化审计基础理论、应用理论和技术方法研究，年基本构建起中国特色社会主义审计理论体系框架，完善审计科研项目管理，做好科研成果的推广与宣传。

加强审计学会和内部审计协会建设，规范社团管理。充分发挥审计学会在审计理论研究方面的作用。通过内部审计协会强化对内部审计工作的指导，积极推进内部审计实现转型与发展。

建立审计工作绩效考核评价制度。实行审计业务经费零基预算，加强审计成本控制，节约利用资源，降低机关运行成本。年基本建立起审计署审计工作绩效评估制度。

健全财务管理制度，推进预算公开。完善审计机关预算管理、国有资产管理。加大内部审计力度，切实推进财务公开，在机关内部公开部门预算、决算的基础上，逐步向社会公开审计署预算及预算执行情况。

进一步深化机关后勤管理制度改革，加强内部管理，提高后勤保障服务水平。健全机关突发公共事件应急机制，完善应急预案，提高应急处置能力。落实综合治理目标责任，创建平安机关。

十七、加强调查研究和经验交流，进一步加强对地方审计工作的指导。

继续实行署领导分片联系点制度，加强署机关各单位与地方审计机关的联系，深入实际调查研究，及时总结推广基层工作的新鲜经验，研究解决工作中遇到的问题，搞好分类指导。

协调指导地方审计机关加强审计法治化建设，组织并推动地方开展审计项目质量检查和优秀审计项目评选等工作，促进提高审计业务水平。

加强审计业务指导，及时总结研究审计中遇到的新情况、新问题，推广新经验；每年根据当前党和国家工作中心，研究提出审计工作指导意见。

加强计划指导，促进整合审计力量。每年年底提出下一年度审计重点；按照自愿参加、量力而行的原则，适当安排和组织地方审计机关参与审计署统一组织的审计项目。

按照统一管理、一年一定的原则，改进和加强审计业务授权管理。以整合审计资源、发挥审计机关的整体效能为目标，科学确定年度授权审计项目计划。加强授权审计项目考核和重点抽查，严格审计质量控制。

加强审计培训，通过举办审计专业培训班和专题研讨班等方式，集中研讨审计中遇到的新情况、新问题，促进提升业务能力。为地方审计机关的业务培训提供必要的师资、教材与网络培训课件。

每年有计划地安排审计署与地方审计机关互派干部到对方任职或参加对方组织的审计项目，加强沟通，促进交流，提高水平，锻炼干部。

进一步加大对地方审计工作情况的采集、研究和综合分析的力度，充分利用审计成果。

年度审计计划篇（3）

积极构建财政审计大格局，坚持“揭示问题、规范管理、促进改革、提高效益、维护安全”的财政审计工作思路，坚持以推进社会主义公共财政体系的健全和完善为核心目标，规范财政管理、防范财政风险、促进财政体制改革和提高财政资金绩效，确保财政收支真实、合法、效益。

（一）同级预算执行审计

州局财政审计科负责对州财政局、州地税局2009年度预算执行情况进行审计；各县市审计局负责对同级财政、税务的预算执行情况进行审计。对税务部门机关经费审计,按省厅授权同级审计机关结合预算执行审计一并进行。

2010年6月5日前完成。

（二）部门预算执行情况审计

州局统一组织各业务科对州发改委、州法院、州检察院、州司法局、州科技局、州国资委、州计生委、州紧急救援中心、州疾控中心9个部门的预算执行情况进行审计。各县、市审计局除安排审计同级发改部门外，参照州局审计对象还应安排2个部门进行预算执行情况审计。

2010年5月31日前完成。

（三）财政决算审计

州局财政审计科负责对*、*、*3个县2009年度财政决算进行审计。

2010年11月20日前完成。

二、效益审计

（四）事业单位财务收支审计

州局行政事业审计科负责对州一医院2009年度财务收支情况进行审计。

2010年10月31日前完成。

（五）省属高校财务收支审计

根据省审计厅授权，州局负责对西昌学院2008-2009年度财务收支情况实施审计。重点审计财政专项资金管理情况和财务收支的真实、合法、效益情况。

2010年11月20日前完成。

（六）扩大内需和灾后重建项目资金审计

为进一步推进扩大内需和灾后重建，把科学重建与科学发展结合起来，帮助灾区用好用足扩大内需和灾后重建政策，放大扩大内需和重建项目的带动作用和效益，州局投资审计科继续对会理县1个扩大内需和2个灾后恢复重建项目进行跟踪审计。会理县审计局参照州局实施灾后恢复重建跟踪审计2个。5月30日前应将审计阶段性结果汇总，以利纳入州局审计工作报告。

2010年11月20日前完成。

（七）“特殊党费”资金管理使用情况专项审计调查

根据中共四川省委组织部《关于转发中组部办公厅、审计署办公厅<关于加强抗震救灾“特殊党费”援建项目审计监督的通知>的通知》（川组通〔2009〕128号）文件精神，按照省厅要求统一组织对“特殊党费”资金的收、支、结余以及管理使用情况进行专项审计调查。

2010年7月31日前完成。

（八）“民族地区教育十年行动计划”专项经费审计

州、县市局同级审计。重点检查专项经费的落实、管理、使用及效益情况。

2010年11月20日前完成。

（九）艾滋病防治项目经费审计

州、县市局同级审计。重点检查经费的落实、管理、使用及效益情况。

2010年11月20日前完成。

（十）三州民生工程资金审计

根据省委、省政府“高度重视和扎实做好民族工作”的要求，按照省厅统一安排，对木里县藏区“牧民定居行动”进行审计调查和对17县市彝区“三房”改造计划实施情况进行审计。其中：州局农业审计科负责对木里县藏区“牧民定居行动”实施情况进行审计调查，并直接审计布拖县彝区“三房”改造计划实施情况；其余县市同级审计彝区“三房”改造计划实施情况。

2010年11月20日前完成。

（十一）退耕还林工程资金专项审计调查

为弄清退耕还林工程实施情况，确保退耕还林成果切实得到巩固、农户长远生计得到有效解决，对我州2008-2009年度退耕还林工程资金管理使用和项目实施情况进行专项审计调查。

州、县市局同级审计。2010年10月31日前完成。

（十二）州职业教育经费审计调查

根据州政府的安排，州局行政事业审计科负责对全州2009年度职业教育经费管理、使用情况进行审计调查。

2010年11月20日前完成。

（十三）公安专项经费审计

根据州政府安排，州、县市局同级审计2009年度公安专项经费。重点检查专项经费的管理、使用及效益情况。

2010年10月31日前完成。

（十四）禁毒专项经费审计

根据州政府安排，州、县市局同级审计2009年度禁毒专项经费。重点检查专项经费的落实、管理、使用及效益情况。

2010年10月31日前完成。

（十五）政府投资项目竣工决算审计

重点关注政府投资的带动效应，关注是否形成拉动经济增长的社会合力。选择民生工程、基础设施、生态环境建设工程等重大投资项目竣工决算，重点审计项目的资金管理、工程建设管理、质量管理以及对生态环境的影响等情况，分析其缓解和消除发展的瓶颈制约、促进结构优化升级的作用，注意发现和反映“两高”和产能过剩行业盲目扩张问题，促进投资结构趋于合理。

州局投资审计科负责对州二医院综合大楼工程、州传染病医院建设工程进行竣工决算审计，并对西昌青山机场改扩建项目征地拆迁补偿情况进行审计调查；县市审计局各自选择至少1个项目开展工程竣工决算审计。

2010年11月20日前完成。

（十六）企业审计

为维护国有资产安全；促进发展方式转变和结构调整，促进地方国有企业可持续发展，州局经贸审计科负责对州国有投资公司2009年度资产、负债、损益情况进行审计。

2010年9月20日前完成。

（十七）国外贷援款项目审计

为全面监督国外贷援款项目的真实、合法和效益，促进审计发现问题的整改，继续做好国外贷援款项目的公证审计和审计结果公告工作，切实提高审计质量，州局外资金融审计科负责对昭觉、布拖两县实施的“中英西南基础教育”项目，以及冕宁、布拖两县实施的“世行贷款/英国政府赠款西部地区基础教育发展项目”实施公证审计。

按照审计署规定时间完成。

（十八）金融审计

1.农村信用社资产负债损益审计（州1个）。省审计厅授权州审计局对普格县农村信用社2009年度资产负债损益进行审计。

2010年8月31日前完成。

2.*州商业银行资产负债效益审计（州1个）。以防范和化解金融风险，服务金融改革，促进适度宽松的金融政策的贯彻实施，提高地方金融机构的管理水平为目标，努力探索适合地方特色的金融审计路子，推动地方金融业健康有序发展，州局对*州商业银行2009年度资产负债损益进行审计。

2010年10月31日前完成。

三、经济责任审计

（十九）党政领导干部经济责任审计

年度审计计划篇（4）

根据县政府第19号令的要求，在做好政府投资建设项目工程造价审计的基础上，注意发现和揭露工程建设中财政资金的流失、浪费等问题，对具备审计条件项目开展竣工财务决算审计，规范资金使用，控制项目成本，促进建设单位提高项目建设管理水平，切实保障政府投资效益最大化。一是将使用财政性资金投资额在100万元以上的项目纳入审计项目计划管理。二是牵头做好政府投资建设项目工程变更审核确认工作。三是对__县__湖生态示范区工程建设项目征地、拆迁补偿进行审计，协助市审计局进行跟踪审计。四是对政府土地收储价款、企业拆迁补偿款和杆线迁移等项目进行审核。1月开始，12月结束。

五、村级组织财务收支审计

以加强和规范村级组织财务管理工作为目标，对90个村（社区）2011—20__年度财务收支情况进行审计。重点关注村级组织财务管理制度执行情况、集体资金资产资源管理情况，揭露村级组织财务活动中的违规行为，促进村级组织财务规范化管理。2月开始，12月结束。

年度审计计划篇（5）

2014年普法依法治理工作，要以党的十精神和全国全省审计工作会议精神为指导，坚持以科学发展观为统领,紧密围绕我市“着力六个突破，力争四年翻番”经济工作重心，深入开展审计法制宣传教育和普法依法治理工作,进一步提高广大审计干部的法律素质,增强审计人员特别是领导干部的法律观念和依法行政水平,坚持“依法审计，服务大局，围绕中心，突出重点，求真务实”的审计工作方针，把审计法制宣传教育与依法治理工作紧密结合起来，使我市审计工作更加法治化、规范化、科学化，为促进我市经济社会又好又快发展发挥更大作用。

二、工作重点

（一）加强法制宣传教育，营造普法工作环境。

1.深入学习宣传《宪法》、《审计法》、《国家审计准则》（审计署令第8号）以及《审计法实施条例》等相关审计法律法规，全面提高审计机关领导干部和广大审计人员的审计法制意识以及依法决策、依法审计的水平和能力，正确行使审计监督职权，切实加强自我约束机制，规范审计行为，提高审计执法水平。

2.深入学习宣传与审计工作密切相关的法律法规。深入学习《会计法》、《预算法》、《税法》、《公司法》、《银行法》、《保险法》、《合同法》和《财政违法行为处罚处分条例》等财经法律法规，提高审计人员判断问题的能力；深入学习《公务员法》、《行政复议法》、《行政处罚法》、《行政诉讼法》等行政法律法规，提高审计人员法制观念和自我约束能力。

3.组织法律法规培训。充分发挥“金审二期工程”视频会商系统的作用，组织人员积极参加上级审计机关举办的审计法律法规视频培训班或自主组织相关培训，对全体审计人员进行审计法律法规和业务知识培训，及时开展新颁布重要法律法规的学习和宣传工作，提高审计人员的法律意识和工作能力。

4.做好法制宣传日宣传工作和普法考试工作。充分利用“12.4”全国法制宣传日活动,开展以《审计法》、《国家审计准则》和《审计法实施条例》为主要内容的法律法规知识宣传，向全社会宣传审计法律法规，使全社会了解审计，营造良好的审计执法环境。按照法制部门的工作安排，组织好“六五”普法的学习和考试工作。

5.结合实际，积极运用报章、网站、电视等宣传媒体，有计划有重点地对审计机关普法依法治理和审计工作及其成效进行宣传，以增进全社会对审计工作的了解和支持，为审计工作的顺利开展创造更为良好的社会环境。

（二）加强审计法制建设，完善审计制度体系。

1.在现行法律法规框架范围内，不断总结审计工作的实践经验，研究制定和修订各项审计业务制度，抓好各项业务规章制度的督办落实。不断建立和完善审计机关依法行政体制和机制，严格依法审计程序，规范审计行为，增加审计执法透明度，促进法治政府建设。

2.积极推进审计执法责任制。合理确定执法责任，明确执法目标，执法标准，执法 程序，提高审计工作人员依法执审、规范执审的责任意识。

（三）加强审计管理，建立健全审计管理机制。

1.建立科学的审计管理机制，切实做到依法审计、依法管理，为审计“免疫系统”功能充分发挥提供制度保障；完善工作机制，健全目标责任制管理考核等方面的规章制度；积极参加上级审计机关优秀审计项目评选活动，发挥优秀审计项目的示范引导作用；改进和完善审计业务会议制度，不断提高审计质量和效率。

2.加强审计项目质量检查。严格按照上级审计机关有关审计项目质量检查的工作要求，加强对各业务部门本年度实施审计项目的审计质量进行检查，严格审计执法行为，着力对审计执法行为中程序是否合法、定性是否准确、处理是否恰当、依据是否充分等方面进行自查，做到及时发现问题，及时纠正整改，不断提高我市的审计执法水平。

（四）合理安排审计项目，促进提升依法执政水平。

要围绕全市经济工作中心，重点安排民生资金审计、重点建设工程项目审计、领导干部经济责任审计、财政资金审计等，要将完善领导干部依法办事制度机制内容贯穿于各项审计中，强化法律的刚性约束和制度约束，增强全市各级党政机关依法执政、依法行政能力；加强和改进对主要领导干部行使权力的制约和监督，加强对各级党政机关贯彻中央“厉行节约，反对浪费”等有关规定的监督，促进提升各级党政机关依法行政水平。以此为切入点，提高全市审计工作质量水平。

（五）积极开展行政权力依法规范公开运行，全面推进依法行政。

认真贯彻执行《四川省行政权力依法规范公开运行平台建设和使用管理办法（试行）》、《四川省行政职权目录动态调整管理办法（试行）》以及《四川省行政权力依法规范公开运行电子监察管理办法（试行）》等制度，在审计过程中，对涉及到行使行政处罚、行政强制以及其他行政权力事项时，要按规定上网公开运行，接受公众监督，保障公民、法人和其他组织的知情权、参与权和监督权。

三、工作要求

（一）加强学习，提高思想认识和执法水平。全市各级审计机关上下要充分认识依法行政工作的重大意义，通过认真学习有关依法行政的政策规定,增强依法行政的自觉性，增强责任意识,在不断提高自身素质的同时，进一步提高依法行政的能力和水平。

年度审计计划篇（6）

（一）深入学习贯彻重要讲话精神，深化审计管理体制改革成果。持之以恒用新时代中国特色社会主义思想武装头脑、指导实践、推动工作。始终把贯彻落实关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神作为首要政治任务和重大政治责任，高效落实中央审计委员会和省委审计委员会部署要求，逐项逐条对标对表，及时传达学习、分解落实和跟踪督办，有效发挥各级党委审计委员会办公室职能作用。严格执行重大事项请示报告制度，凡属审计工作重大事项，经省委审计委员会办公室报经省委审计委员会批准后，再按法定程序办理。系统谋划编制“十四五”审计工作发展规划，确保规划的科学性、前瞻性、针对性和可操作性。

（二）始终把做到“两个维护”贯穿到审计工作全过程各方面，坚守正确政治方向和政治定力。巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，综合运用各类学习平台，采取线上线下、集中培训、专题研讨、宣讲宣传等形式，深入贯彻党的和历次全会精神，全面落实重要讲话精神，学懂弄通做实，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。坚持党管意识形态原则，全面落实意识形态工作责任制。围绕贯彻落实省委九届十次、十一次、十二次全会部署，充分发挥审计监督和保障作用。全面贯彻总体国家安全观，以有力有效的审计监督助力平安建设和法治建设。以庆祝建党100周年为契机，开展系列学习宣传活动。加强精神文明创建工作。

（三）加强审计机关党的建设，充分发挥全面从严治党引领保障作用。以巡视整改为契机，认真贯彻落实中央和省委关于全面从严治党部署要求，全面落实《党委（党组）落实全面从严治党主体责任规定》，层层压实主体责任和监督责任，严格履行“一岗双责”。认真学习贯彻党的中央纪委五次全会和国务院第四次廉政工作会议精神，贯彻落实省纪委全会和省政府廉政工作会议部署，准确把握政治问题和经济问题交织、传统腐败和新型腐败交织、腐败问题和不正之风交织、腐蚀和反腐蚀斗争长期存在的严峻复杂形势，加强党风党纪和案例警示教育，严格落实党风廉政建设责任制，切实提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。加强与纪检监察、巡视巡察等部门（机构）协作配合，紧盯“关键少数”、关键岗位，准确运用监督执纪“四种形态”，严格日常监督，自觉接受监督，落实常态化监督，强化对权力运行的制约和监督。深入推进党建与业务深度融合、提质提效，扎实开展“三基”建设年活动，加强审计一线党建工作，开展争先创优活动，建设模范机关。

二、聚焦推动经济高质量发展，依法全面履行审计监督职责

（四）加大对国家重大政策落实和重大战略实施的审计监督力度。紧密结合全省开展“三重四创五优化”活动，紧紧围绕办好“三件大事”，贯彻新发展理念、构建新发展格局、推动高质量发展等决策部署加强审计监督检查，全力推动重大国家战略和国家大事取得新成效。将“三区一基地”建设情况纳入相关审计项目重点关注内容，加强对以往审计发现问题的整改督导，推动京津冀协同发展向广度深度拓展；与京津两家审计机关联合开展科技创新相关政策落实情况审计，促进优化科技创新环境。继续对雄安新区所有政府投资项目和资金进行审计，促进重大投资项目有效落实，助力创造“雄安质量”。持续开展张家口冬奥会场馆及配套设施等情况跟踪审计，推动加快项目建设进度，促进落实“四个办奥”理念。探索建立政策跟踪审计项目库，将优势传统产业升级、战略性新兴产业振兴、特色产业提质、未来产业培育4大工程等重大部署纳入项目储备。改进审计组织方式，集中力量、统筹组织政策落实跟踪审计。

（五）聚焦促进就业优先开展重大民生工程资金和项目审计。开展就业优先政策、就业补助资金落实等情况审计，促进就业政策落实、重点群体人员多渠道就业和援企稳岗，推动创新创业政策落地。围绕实施乡村振兴战略和民生短板，对高标准农田建设、农村人居环境整治、农村产业发展、农业保险保费补贴、种子基地建设等乡村振兴重点项目资金和脱贫地区后续扶持等相关资金，以及肺炎疫情防控、困难群众救助、保障性安居工程和社保基金等民生资金和项目开展专项审计或调查，推动高质量实施乡村振兴战略，守护民生资金安全，提高资金使用绩效。

（六）聚焦促进财政资金提质增效开展财政审计。开展预算执行和财政收支审计、新增财政资金直达市县基层直接惠企利民情况专项审计和安可替代工程建设情况审计等项目，加强对各级各部门执行财经法纪制度、预算绩效管理等方面的审计监督，重点关注预算执行的真实、合法、效益情况，对标对表中央八项规定精神及其实施细则，突出三公经费审计重点，关注基层“三保”以及地方债务管控等情况，推动加强财政预算管理、加快盘活存量资金、化解政府债务风险、用好地方政府专项债资金，促进落实过“紧日子”要求。

（七）聚焦促进优化营商环境开展相关专项审计。在财政、经济责任、金融、投资等专项审计中，重点关注“放管服”改革、解决拖欠中小企业账款、减税降费、降低企业融资成本情况，关注疫情后推动复工复产各项政策措施落实情况，推动纾困惠企利民政策落实，促进激发市场活力。加强涉外审计，推进国有企业境外资产审计监督，提高外资利用水平。

（八）围绕优化自然生态开展资源环境审计。统筹开展领导干部自然资源资产离任（任中）审计，重点关注各级各部门贯彻落实生态文明思想，执行党中央、国务院决策部署和省委、省政府相关工作部署等情况，促进领导干部履行自然资源资产和生态环境保护责任。突出污染防治、生态修复、节能减排等工作，开展专项审计调查或审计，持续开展2020年冬季洁净煤取暖政策跟踪审计，促进碳达峰、碳中和重大决策落实，推动绿色低碳发展。

（九）围绕防范化解重大风险开展国有企业和金融审计。全面贯彻中央《国企改革三年行动方案》部署和省委、省政府的工作要求，严格落实《省属国有企业年度审计制度》，对省国资委监管的18家企业深化国有企业改革、防范化解经营风险等情况开展审计，促进国有资产保值增值，提高经营管理水平。围绕金融机构信贷资金发放使用、金融服务实体经济等情况开展专项审计或调查，促进规范经营管理，防范金融风险，强化普惠金融服务。

（十）加强领导干部经济责任审计。做好《省省本级经济责任审计五年工作规划（2021-2025）》和领导干部任前告知、离任交接制度办法的实施，逐步推进经济责任审计全覆盖。坚持党政同责、同责同审，坚持“三个区分开来”，聚焦权力运行和责任落实，客观公正评价，准确界定责任，鼓励干部干事创业。充分发挥联席会议作用，加强与经济责任审计联席会议成员单位的协作配合，强化审计结果运用，促进领导干部依法用权、依法履责、依法行政。

（十一）加强内部审计工作的指导监督。加强对内部审计工作的业务指导和推进力度，建立健全审计机关与行业主管部门间的协调机制，促进各级各单位健全完善内部审计管理制度和工作机制。开展内部审计监督检查，组织相关培训和经验交流。推动国有企业总审计师制度建设，促进提高内部管理水平。探索研究社会审计机构向依法属于审计机关审计监督对象的单位出具的审计报告核查工作机制。

三、着力提高审计监督效能，推进审计工作高质量发展

（十二）创新审计理念。坚持深化审计管理体制改革与推进供给侧结构性改革相统一，贯彻落实新发展理念，善于运用政治眼光和系统思维观察和分析审计发现的经济社会问题和苗头性、倾向性、普遍性问题，把各专项审计揭示的问题特别是违纪违法问题线索贯通起来、综合研判，提出针对性对策建议，彰显审计价值。大力开展研究型审计和精准审计，深入研究政策、体制、制度、机制等情况，以及各类审计对象的改革方向、目标路径、政策措施等情况，充分做好审计前置准备工作，提高项目管理和组织实施水平。在项目结束后开展评估工作，推动后续审计项目计划更加科学合理，审计实施更加有力有效。市县审计机关要尽力而为、量力而行，依法依规开展投资审计。

（十三）优化组织方式。坚持有所为、有所不为，加强审计项目立项和审计对象的研究，在起草计划、建设审计项目库阶段开展可行性研究，实行动态滚动调整，全过程跟踪审计计划制定和项目实施。落实审计“两统筹”，加强审计资源调配，强化上下联动、有机贯通、协同实施，形成全省审计工作“一盘棋”，高质量推进审计全覆盖。形式上，凡是管理使用公共资金、国有资产、国有资源的相关地方、部门和单位都要纳入审计监督范围，形成常态化、动态化震慑，防止“破窗效应”；内容上，审计中要突出重点，既注重质量又兼顾效率，每个审计项目应抽查一定比例的资金量。研究制定审计全覆盖相关实施办法，做到有形覆盖和有效监督相统一。

（十四）坚持依法审计。牢牢守住审计质量“生命线”，恪守审计权力边界，做到法定职责必须为、法无授权不可为，更加精准高效揭示问题，客观公正作出评价，实事求是处理问题。紧盯公共权力运行、公共资金使用、公共资源交易、公共资金运营、公共工程建设等重点领域和财政资金分配使用、工程招投标、土地出让、金融创新、国资处置等关键环节，严肃揭示违法违纪问题线索和风险隐患，推动源头治理，促进防患于未然。完善和落实审计管理制度机制，严格执行审计质量层级管理责任制，严格审理复核，实行责任追究制度，规范审计行为，提高审计质量。

（十五）强化整改监督。坚持“边审边改、边审边建、边审边促”，全程跟进审计署对我省开展党政主要领导干部经济责任审计和自然资源资产（离任）任中审计查出问题的整改监督，严格落实问题整改对账销号制度，确保按期整改到位。加大对政策落实跟踪、财政、经济责任等各项审计查出问题整改督导力度，推动有关部门单位举一反三、建章立制，完善制度机制。坚持揭示问题与推动解决问题相统一，健全落实审计整改长效机制，压实各方责任，加强跟踪检查，提升整改成效。推进审计监督与其他监督的有机贯通、相互协调，依法依规公开审计结果和整改情况，增强监督合力，促进审计结果运用。

四、加强审计机关建设，夯实审计工作发展基础

（十六）加强审计法治化建设。深入学习贯彻法治思想，落实法治政府建设要求，加强政策法规和审计法治宣传教育，开展普法活动，提高审计干部法治素养和依法审计能力，以法律法规和政策制度为准绳，善于运用法治思维和法治方式全面忠实履行宪法和法律赋予的审计监督职责。依法办理行政复议、行政诉讼工作。及时总结梳理工作中创新的经验做法，形成制度规定。

年度审计计划篇（7）

全局要统一政治思想，自觉在中央的领导下履行职责、开展工作，自觉做好践行“两个维护”的表率。党组成员要做好带头工作，切实履行政治建设主体责任，以上率下，落实自身责任。并加强党员干部队伍建设，努力建设坚定信念、业务精通、作风务实、清正廉洁的好党员、好干部，引导全局树立好政治意识，坚定好政治立场。全局随时要把“不忘初心、牢记使命”作为加强党的建设的永恒课题和全局党员干部的终身课题，结合全局实际情况，贯彻落实好中央、省委、州委、县委关于全局各项审计工作的重大部署，并勇于担当责任，锤炼初心、砥砺前行。

二、抓好理论学习，提高理论水平

年度审计计划篇（8）

（一）加强学习宣传。要在上半年开展政务公开工作集中宣传活动。要采取多种形式重点宣传中办发〔2011〕22号、皖办发〔2011〕37号文件和十八届三中全会关于政务公开工作的主要内容和精神实质，我局深化政务公开加强政务服务的基本情况及成效，推进行政权力公开透明运行和社会焦点、难点问题公开情况等，积极营造良好舆论氛围，提高公众对政务公开和政务服务工作的认知度。

（二）制定落实措施。要按照中央和省、市、县要求，落实责任，强化措施，制定贯彻落实的具体实施方案，切实解决认识不高、重视不够，重部署、轻落实，政府信息公开不全面、不及时和程序不规范，服务体系建设不完善、政务服务运行缺乏明确规范、影响作用不能充分发挥等问题，进一步巩固提高，拓展创新，把我局政务公开和政务服务提高到新水平。局政务公开领导小组办公室将于下半年对全局贯彻落实情况进行督查。

（三）抓好主题活动。按照加强机关自身建设、创新社会管理和优化发展环境的要求，继续组织开展政务公开标准化建设活动，从政务公开目录、流程、载体和制度建设入手，进一步规范和加强全局政务公开工作，全面提升服务水平和行政效能。局政务公开办组织完善全局政务公开和政务服务标准化建设活动方案，强化举措，确保政务公开和政务服务主题年活动取得实效。

二、巩固提高、创新发展，努力实现我局政务公开工作新跨越

（一）围绕县委、县政府重大决策部署有效开展政务公开工作。围绕2016年局审计项目计划、机关政务、党务、队伍建设、领导班子建设、落实县委、县政府各项重点工作等，及时将落实措施及执行情况向社会公开，让人民群众了解和监督审计工作情况，进一步密切党和政府与人民群众的血肉联系。围绕落实中央关于深化文化体制改革、推动社会主义文化大发展大繁荣的决策部署，做好政务公开工作，推进政务诚信、社会诚信等建设。把公开透明的要求贯穿于政务服务各个环节，以公开促进政务服务水平的提高，创造条件保障人民群众更好地了解和监督政府工作。

（二）进一步扩大行政决策和管理事务公开的领域和范围。进一步完善财政预决算、重大项目建设批准和实施、社会公益事业建设等领域的决策机制和程序，加大公开力度，让群众及时了解、有序参与重大行政决策。

（三）扎实推进政府信息公开。认真贯彻《中华人民共和国政府信息公开条例》，及时更新信息公开指南和目录，进一步完善和规范政府信息主动公开、依申请公开、保密审查和监督保障等措施。要组织梳理政府信息公开事项，编制政府信息公开基本目录，进一步规范公开内容。认真做好涉及政府信息公开的举报投诉、行政复议、行政诉讼等工作。注意抓好重大突发事件和群众关注的热点问题公开，及时回应社会关切问题，正确引导社会舆论。政府信息公开的内容要详细全面，逐步细化到“项”级科目。特别是“三公”经费即出国（境）、车辆购置及运行费、公务接待费等支出，要主动及时并尽可能详细公开。

（四）继续推进行政权力公开透明运行。根据国家法律法规调整、经济社会发展和行政职能转变情况，进一步调整、修订行政职权目录。优化权力运行流程，重新审定权力运行流程图，简化权力运行环节，提高权力运行效率，并全面向社会公开。将推进行政权力公开透明运行与加强廉政风险防控紧密结合起来，积极推进权力运行动态公开。规范行政裁量权的行使，积极探索建立执法投诉和执法过程、结果公开制度。会同机构编制管理、政府法制等工作机构完成对局职权清理结果的审核确认，并报同级政府批准。通过政府网站（政府信息公开网）经审核批准的行政职权目录，公开行政职权流程图，依托电子政务平台固化职权行使程序，促进权力运行过程和结果公开。加强行政机关内部事务公开，对机关内部的干部人事、财务收支、政府采购、基建工程等信息及时在机关或系统内部公开。

（五）加强政务公开载体建设。按照全县政府信息公开统一技术规范，进一步科学合理地设置栏目，方便动态政府信息，确保各栏目内容及时、准确更新。在发挥公开栏、宣传册、明白卡、广播电视、报纸等传统载体作用的同时，结合实际，坚持方便群众知情、便于群众监督的原则，积极创新公开载体，丰富公开形式。继续完善政府公报、新闻会等公开方式，发挥政府信息公开查阅场所的便民服务功能。加强政府网站、网络微博等问政互动平台建设，明确专人负责，建立和完善对网民留言的收集、整理及回复制度，加大跟踪处理和督促落实力度，及时回应社会关切，正确引导社会舆论，畅通社会公众参与渠道，充分发挥政务公开在知民情、汇民智、解民忧方面的重要作用。

三、加强领导、落实责任，确保全局政务公开取得新成效

年度审计计划篇（9）

今年以来，审计局始终把党建工作列入局党组重要议事日程，认真研究，精心安排，充分发挥党支部的战斗堡垒作用和共产党员先锋模范作用，狠抓党建工作各项任务的落实。（一）抓好党员、干部学习教育。为了深入贯彻十七大精神，抓好党的思想建设和党员、干部学习教育，我支部年初特别制定了政治理论学习计划，并明确专人抓此项工作的落实，主要是认真学习党的十七大精神以及各类关于党的建设的资料；抓好党员干部思想教育，组织全体党员到四渡赤水纪念馆，进行革命传统教育，通过学习教育，使党员干部思想稳定，始终保持着良好的精神状态，为开展审计工作提供思想保证。（二）抓支部建设，审计局党支部严格按照上级党委的要求，及时传达中央和上级党组织的指示、决定、文件和会议精神，引导和发动党员积极主动地去实践，以党员的模范行为来体现党的先进性，不断增强党性修养。支部认真听取党员的思想汇报，检查党员的工作、思想、学习情况和组织交办的工作任务完成情况，认真开展批评与自我批评；党建目标管理工作做到按季考评；认真做好党费收缴管理和党内基本情况的统计工作；（三）开展好党的基层组织建设年活动。及时召开动员部署会议，充分认识开展“党的基层组织建设年”活动的重大现实意义。我局采取集中学习、个人自学、交流发言等方式，加强对十七大报告、《》、科学发展观、中央四个长效机制和省委“1+9”等文件和会议精神的学习。扎实开展主题实践活动，充分发挥党组织的桥梁和纽带作用。我局将教育活动融入各项实践活动中，参加抗雪凝活动、抗震救灾活动等。以开展党的基层组织建设年活动为契机，认真开展党建帮扶活动。审计局结合自身和挂帮乡镇实际情况，召开全局干部职工大会，制定帮扶活动方案。在办公经费紧张的情况下，局里面拔出1800元，加上全局党员干部自发捐款2200元，共计4000元全部用作帮扶经费。年10月10日在局长同志的带领下，我局一行六人带着审计局全体干部职工的深情厚意深入坭坝乡开展帮扶活动。二、审计业务工作完成情况

截止十月二十日，我局完成审计及专项审计调查项目共11个，组织审计中介机构配合开展的审计项目19个。查出违纪违规和管理不规范资金3000多万元，审计依法处理后为财政增收节支近千万元。通过各项审计业务工作的开展，使我局在维护地方经济秩序，严肃财经法纪，促进科学发展，构建和谐社会等方面发挥了重要作用，具体开展了以下几个方面的审计工作。

1、本级财政预算执行情况审计

为认真贯彻落实全国全省全市审计工作会议精神，做好同级财政预算执行情况审计。我局“以促进规范预算管理，提高财政资金使用效益，建立社会主义公共财政制度为目标，以预算执行审计为重点，逐步实现由收支并重向以支出审计为主转变，积极探索财政资金效益审计的新路子”为总体目标，按照工作方案要求，对县财政局、地方税务局、县国库、县物价局进行了审计。一共查出了财政管理不规范资金452.5万元，预算单位违纪违规行为资金65.8万元，并提出了有效的整改意见和建议。审计表明：年年度县级预算执行的情况是好的，较好地完成了县人大批准的年度预算任务。“乡财县管乡用”财政体制改革稳步推进，财经纪律、依法治税和税收征管不断加强，部门预算、国库集中支付、政府采购、集中管理非税收入等制度进一步健全，财政依法聚财理财的水平进一步提高。预算执行单位也在不断加强和完善内部管理，规范财政财务收支行为，执行国家财经法规的自觉性进一步增强。但仍存在一些不容忽视的问题。如：支出调整后未先报县人大批准后实施等。

2、加大涉及民生的专项资金审计调查和专项资金跟踪审计，促进社会和谐。

一是年度抗凝冻救灾资金和社会捐赠款物的审计调查。根据上级审计机关的工作安排，我局组织了对全县年度抗凝救灾资金和捐赠款物的分配、使用和管理进行了专项审计调查。从调查的情况看，截止年月日，全县收到抗凝救灾资金合计9，981，390元，上级调拨物资棉衣、棉被5000件和社会捐赠若干物资。本次雪凝灾害给我县造成了极大损失。面对灾情，县委、县政府全力以赴开展救灾工作，采取各种切实有效的措施，加强救灾资金和物资的管理使用，确保救济粮、款和物资及时发放到困难群众和受灾群众手中，为保障受灾群众基本生活、维护社会稳定、推进灾后重建和构建和谐社会发挥了重要作用。审计调查也发现存在一些问题：如应急救灾资金安排和拨付操作规程未能体现便捷，存在资金、物资安排不及时、甚至不合理现象。

二是抗震救灾款物审计。汶川大地震发生后，我局根据上级审计机关安排，认真开展抗震救灾款物的跟踪审计工作，截止6月底，全县共筹集抗震救灾资金合计3,554,997.47元，已全额上划市民政局。

3、加大固定资产投资审计力度，提高政府投资效益。随着改革的深入和建设力度加大，投资审计越来越成为政府节省财政资金、减少损失浪费的重要关口，为此，我局围绕工程招投标、合同签订、工程造价的真实性以及财务管理、资金使用等情况，因地制宜，加大了对政府投资项目的跟踪审计和竣工决算审计力度，成效较为明显。今年，我局独立开展和组织审计中介机构配合实施的建设工程审计项目19个，共核减工程投资600多万元，有效控制了工程建设中的高估冒算、偷工减料、损失浪费等现象，其中长东公路建设工程、体育馆建设工程、疾控中心办公大楼、卫生局办公大楼、交警二中队办公大楼等审计项目，通过审计，进一步规范了建设单位基本建设程序，促进了政府相关政策的出台，保证了建设资金真实、合法、有效的使用，受到了县委、政府的好评。继续开展对公安局刑侦大楼和大溪公路工程建设项目跟踪审计，对工程建设过程中存在的问题和矛盾都力争解决在萌芽状态，确保了工程建设的顺利开展。一方面从源头在抓起，杜绝腐败行为的发生；另一方面及时指导监督相关单位按规范程序开展工程建设。

4、其它审计项目及审计工作情况

我局按照省审计厅的工作安排，派出由五个同志组成的审计组，代表省审计厅对赤水市新型农村合作医疗、农村最低生活保障的筹集、管理、使用分别进行了审计，并按时完成工作任务。审计结果得到省审计厅的认可。我局除了认真组织开展审计项目工作外，遵照县政府的安排，组织了对全县教育债务进行清理认定，为我县向上级争取偿债资金和制定科学合理的偿债计划提供了依据；根据县政府安排，对粮食企业改制中市农业发展银行提出的对资产的存量有质疑专门进行了清理核实，指出粮食企业管理中确实存在管理不规范等问题。

积极配合县民政、人事、纪检、扶贫、水利、采购办等部门开展工作。如参与对全县民政资金检查，及时纠正民政资金管理使用过程中存在的问题，对如何正确管理使用好我县民政资金提出了积极的建议和意见；积极向纪检、监察部门提供线索，并帮助和协作完成了有关工作事项，比如在今年的农村劳动力转移培训案件中，我局就全面地提供了相关审计结果和资料，为案件的侦破起到了重要作用；参与全县扶贫资金检查，及时纠正和处理扶贫资金管理使用过程中存在的问题，如：资金支付量大而工程项目实施进度缓慢、完工后不及时结算等；参与了水利局组织的对全县新建水利工程验收工作，通过检查，对工程实施过程中存在的问题从审计的角度提出了建议和意见，并要求主管部门及建设单位完善相关资料；积极参与政府采购监督工作，由审计局牵头，财政、纪委、县采购办组成检查组，对全县机关、事业单位进行政府集中采购工作进行全面督查，历时二十天的活动，成效显著，一是进一步宣传了政府集中采购制度，提高了机关、事业单位进行政府集中采购的意识；二是进一步规范了进行政府集中采购的程序，促进了政府采购的政策功能的发挥，降低了监督成本；三是对违反政府集中采购制度的相关单位及责任人进行了通报，大大地提高了全县机关、事业位对政府集中采购制度重要性的认知程度。积极配合上级审计机关开展工作，如市局组织的对我县煤调基金审计、省厅组织的对我县财政扶贫资金审计、省厅组织的对我县新型农村合作医疗和农村低保资金审计，在我县开展的以上几项审计工作，习水县审计局作为地方一级审计机关，充分按照省厅和市局及县委、政府的工作要求，做好了后勤服务、协调配合工作，通过我局不懈努力，几个审计组都圆满地完成各自的审计工作任务，取得了良好的结果，我局的工作也得到了上级审计机关和县委、政府的充分肯定。

进一步强化对社会审计中介机构开展审计工作的指导和监督。今年以来组织中介机构参与的审计项目较多，我局始终把对中介机构开展工作进行指导监督作为一项重要工作来抓，一是从日常开展工作中抓起，随时掌握其工作进度和情况，了解工作中存在的问题和困难，及时协调解决。二是严把质量关，从审计调查、取证，到最后出具的审计报告都必须按相关审计程序操作。通过对中介机构的工作上的指导和监督，规范了社会中介机构审计执业行为，提高了中介机构的业务质量，从而推进了中介机构规范管理、健康发展。

积极为县委、政府的宏观决策及出台有关地方性法规、政策提供相关依据，充分发挥参谋作用；为有关单位、部门提供财务审计、工程建设等方面的咨询服务，充分发挥了审计的服务功能，进一步提高了审计的社会地位。

三、狠抓党风廉政建设，不断提高审计质量

审计机关处在反腐败工作的前沿。因此，学习审计准则，规范审计行为，抓党风廉政建设，事关审计事业全局。为此，我们认真做好干部队伍的思想政治教育和业务理论学习，很抓局机关的党风廉政建设。一是强化理论学习。今年以来，我们继续深入学习贯彻党的十七大精神，重点抓了《关于建立健全教育、制度监督并重的自治和预防腐败体系实施纲要》的学习；二是强化审计工作纪律。审计组每次在进点前，不仅要学习和熟悉相关的审计业务，而且还要组织学习有关的审计工作纪律和廉洁自律的有关规定，时刻绷紧反腐败这根弦，拒腐防变，做到常在河边站，就是不湿鞋。三是强化法规和业务学习。审计局党组、领导班子为提高审计人员依法行政能力，专题召开会议研究制定学习、宣传、贯彻落实方案，明确一名副局长亲自抓，把学习、宣传内外结合起来，认真组织学习《审计法》以及审计署1-6号令。宣传《审计法》，逐步实行审计公开，强化审计监督。四是强化制度建设，用制度来管理人。我们先后制定了八个方面的管理制度和2个工作规定。通过上述四个强化，审计工作质量有了进一步提高，干部队伍的工作作风进一步得到转变，组织纪律明显增强，大家在工作中自觉做到依法办事、严格执行“八不准”，自觉维护党的纪律和国家政策、法律、法规，甘于清贫，乐于奉献，有力地推进了我局党风廉政建设和反腐败工作的顺利开展。四、加强机关效能建设、创卫、社会治安综合治理、计生等工作

年初，审计局根据本局实际情况，结合县机关效能建设的要求，进一步完善和强化制度建设，确保全局所有工作都在制度管理之下运行，全部业务都在法律法规约束之内工作。年初就修改和完善了习水县审计局考核制度、财务管理制度、外出审计报告制度、股（室）执行党风廉政建设规定报告制度、职工年终全员述职制度和习水县审计局五年学习培训规划。在开展党的基层组织建设年活动中，我局充分按照县委、县党建办及县直机关工委要求，开展整个活动，特别是在党建帮扶活动中，全局干部职工自发捐款，深入挂帮乡镇开展帮扶，同时与当地党委、政府共商地方经济发展大计。创卫、社会治安综合治理、计生工作在局党组的高度重视下，严格按照相关部门的要求进行开展。

五、存在的不足和问题

今年以来，通过全体审计干部职工的共同努力，完成了上级审计机关和县人民政府安排的各项任务，取得了很大的成绩，为构建和谐审计机关，开创我县审计工作新局面作出了不懈的努力。但也还存在一些困难和问题：

人员编制严重不足，制约了审计业务的正常开展。目前我局承担着全县行政事业单位、乡镇以及随着我县经济不断发展而日益增加的国家投资建设项目和民政、教育、扶贫等专项资金的审计任务，由于审计力量不足，致使审计履盖范围不广，难以发挥审计的威慑作用，不适应新经济发展要求；审计经费仍然十分困难，审计手段还比较落后；审计工作人员的业务素质有待进一步提高。审计业务工作和中心工作任务繁重，有时顾此失彼，没有足够的时间对审计人员进行系统的培训，审计人员的知识有老化的趋势；内部控制管理制度，特别是激励机制还需进一步完善。

六、明年工作安排

年将是我县县域经济高速发展的一年，是全面贯彻落实科学发展观的一年，我局工作思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，高举中国特色社会主义伟大旗帜，坚持走中国特色社会主义道路，以科学发展观为统领，围绕全面建设小康社会的奋斗目标，继续贯彻“全面审计，突出重点”的方针，与时俱进，开拓创新，深化改革，强化监督，为实现富民兴县新跨越战略和建设“小康习水、和谐习水”作出更大的贡献。工作目标：全面完成上级审计机关及县委、政府交办的各项工作任务，力争年终各项考核名次上升。

年度审计计划篇（10）

2021年第一季度主要做的工作有服务行政事业单位做决算及审计、企业年检审计、投标做标书等工作。

二、项目收支情况

2021年1季度开展业务及收入统计表

序号

项目名称

协议金额

是否开票

到账情况

28000

是

已到账

预计20000

否

否

预计30000

否

否

35000

是

已到账

30000

是

已到账

1300

是

已到账

2000

是

已到账

1800

是

已到账

2000

否

150,100

费用上年度已收29800

已收6000

费用上年度已收16000元

小计

51800

三、业务具体开展情况介绍

（一）***决算及审计

***在年前给咱们付了6000元，剩余2000元在审计完成后付款。前面也说了由于单位财务人员想让别人知道她做决算请别人帮忙，所以每次都是让咱们用晚上和周末的时间加班给做。期间也是反复修改了七八次才通过，后期就是等决算数据不再变化后，把审计报告给一出。

（二）省政务中心项目

***项目主要是协助单位做2020年全年的账务及年终决算，项目与2021年2月19日正式去单位对接，一直到2021年3月30日，基本算是完成了80%。中间不断的反复给调账、调报表七八次，多次周末加班晚上加班，主要是由于财政决算的口径不停的变，我们就要不停的调整，再还有单位的将零余额账户的资金转到自己实有资金账户，但是没有使用完，形成结余，财政的要求就是基本支出不能有结余，但是单位实际情况就是有结余。最后只能将账表一致的报表再进行调整，将结余都列为支出，先把报表报出，但是与实际的账不符，现在留的20%的任务就是完了再去给调整账务。

（三）***的项目。

***的项目主要是给做企业、事业两套账的年终决算；企业账的年报审计；财政云的建账。

截止3月底完成了决算和审计工作，建账将在后期进行，***今年决算相对能顺利一些就是由于去年决算也是咱们做的，咱们对单位的情况比较熟悉，上下年的数据斜街也比较容易，去年第一次做也是问题特别多，周末和晚上加了好多次班把单位的数据都捋顺了，所以今年相对就能顺利一些。

（四）***资产年报

根据***的工作需要，按照《政府会计制度》规定，将***2020年新购固定资产录入系统、计提折旧，然后给做单位本级及汇总的资产年报工作，***资产年报的费用在2020年已经收入财务公司。

（五）***内控

为了做好内控制度建设，应单位的要求我们组织专业的老师对***的相关领导及业务人员进行了内控培训。通过前期多次去消防救援支队的沟通和联系，与单位的业务领导及财务部门进行沟通搜集内控建设相关资料。

内控建设项目一般都是周期比较长，截止三月底已经给单位出了固定资产管理办法、预算绩效管理办法及整个内控的框架体系。本来这个我们是想着自己做的，但是感觉我们的水平还是达不到，为了能服务好客户，做出有高质量的内控制度，我们还是请了一位经验丰富的老师跟我们一起做内控。在这期间我们部门人员也是配合业务老师整理内控框架，不断给提供素材，协助做一些基础工作，同时复核老师做的制度，确保交出去的资料准确无误。

（六）企业审计

在同事们的介绍下承接了一些企业的招投标及年检审计，这些审计共同特点就是费用很低，要求还特别多，要的还特别急，所以为了达到客户的满意，我们努力不断的提高工作效率，服务好客户，尽可能满足客户要求。

四、日常工作

（一）主动联系企事业单位拓展业务，对接集团同事们介绍的审计及检查项目。

（二）记录好外聘人员及集团公司人员参与项目的考勤，项目结束后做好参与项目人员的劳务费。

（三）做标书，第一季度做了**资产清查的标书、**入围的标书，虽然这两个标都没有中，但是让我们得到了锻炼，学到了很多，提高了我们做标书的质量和效率。

（四）每天关注政府采购网

（五）完成领导交办的事情

五、二季度工作计划

第一、完成***的调账、审计。

第二、完成***的内审。

第三、完成****的绩效评价。

第四、完成***预算网上公开检查项目（简述项目变化情况）。

第五、完成茶业商会的审计及年检。

第六、完成***的美丽乡村建设绩效评价项目。

第七、完成***的内控制度建设项目。

第八、争取跟***加强联系，能承接单位的内控制度建设项目。

年度审计计划篇（11）

【正文】

今年以来，在党工委、管委会的坚强领导下，在市局“横向打擂台、纵向抓攻坚”活动和开发区“打擂台、抓攻坚”活动的双重推动下，行政审批服务局认真落实“重点工作攻坚年”“重大项目突破年”双年行动工作部署，深化改革创新服务，多措并举大力开展“制度创新、流程再造”改革攻坚，打造一流营商环境，各项行政审批服务工作扎实推进。截至目前，开发区政务服务中心办理各类政务服务事103851余件。限时办结率100%，群众满意度达99.9%。

一、2020年工作总结

（一）理论和业务学习相结合，加强党风廉政建设。一是加强理论学习。严格落实“三会一课”、组织生活会、民主评议党员等制度，召开支部委员会议10次，开展固定学习50次，主题党日8次，支部书记讲党课3次，理论中心组学习每月1次，使学习成为常态；依托“学习强国”平台，将党建学习融入日常，全体党员“灯塔-党建在线”学满100学时，学习强国全体人员每天平均得分均高于42分，通过“临沂党建”微信公众号等新媒介开展在线学习，提升理论知识储备；二是加强专项整改。结合上半年的干部职工思想作风集中整顿活动，开展谈心谈话，发现存在问题119条，提出意见建议76条;结合7月份“三个一”活动，组织全体人员开展谈心谈话，查不足，谈体会，订措施;结合纪工委监工委廉政谈话工作要求，组织全体人员制定个人谈话清单，主要负责人与领导班子谈，分管领导与分管科室人员谈，做到谈话范围全覆盖。三是加强业务学习。结合审批部门的工作特点，把党建与业务相融合，做到同谋划、同部署、同落实，组织开展审批事项减材料、减环节、减时限“减半”活动，进一步提升审批工作效率；对工作人员采取“老带新、一对一”帮学方式开展业务交流活动,培养业务骨干，业务科室每周召开例会，将工作中出现的问题进行集中分析处理，保证及时化解前台窗口出现的新情况、新问题。

（二）承接审批事项，明确服务事项标准。一是顺利完成省级权力下放承接工作。开发区共承接了81项省级权力事项，其中我局承接65项，已与省厅21个部门顺利签订完成《省级行政权力事项委托协议书》；二是梳理完善权责清单。对照省、市级权责清单通用目录，全面梳理权责清单，并实时进行了动态调整。目前我局共行政213项权力审批事项，除省级承接65项，市级131项，河东委托17项。三是全面完善服务指南。制作承接事项细目表，认真开展审批事项设立依据、审查要点、审批流程、申报材料等再梳理工作，制定并完善行政审批事项“两级十同”清单以及“一次办好”标准化工作规程和服务指南，确保审批有法可依、依法进行。

（三）加强纪律作风建设，提升政务服务质效。切实加强纪律约束，转变工作作风，不断提升政务服务水平，形成有抓手、有管理、有落实、有反馈的督查管理机制。一是加强纪律作风建设力度。修订完善《行政审批服务局制度汇编》、《政务中心管理办法》，做好局室、中心窗口监督管理工作。督查人员每天不定时巡查，对上班时间上网、串岗聊天、空岗离岗等违纪现象坚决纠正并给予严肃处理，特别是对玩手机行为“零”容忍，设置手机集中存放处，要求窗口工作人员上班时间将手机全部统一放置；二是有效利用现代监控技术设备。每天对中心各窗口单位采用现场抽查、电子监控监测等方法定时、不定时进行巡查，同时巡查情况以“日报告、周通报、月汇总”方式进行通报，今年以来累计日通报150期，周通报26期，月汇总5期。三是做好创建文明城市工作。全面做好大厅创建文明城市迎查工作，设置了志愿服务站点、孕婴室等便民服务设施，由咨询台导服人员为办事群众提供全天候志愿导引、业务咨询等服务；积极开展好差评服务评价，同时完善了群众投诉机制，公开公示了投诉电话和投诉处理制度，营造舒心政务服务环境，确保创建文明城市迎查工作顺利通过。

（四）积极开拓创新，扎实开展“一县区一品牌”工作。开展告知承诺制改革研究。制定了告知承诺制改革方案，梳理出30多个告知承诺制事项，制作了承诺告知书和配套支撑文件，目前已在全区公告事项清单，为广大企业群众节省办事时间；推出线上踏勘创新模式。通过梳理踏勘事项，拣择出第一批“线上踏勘”事项，并制定了“云”踏勘具体要点指南，为申办企业和群众提供“云”踏勘的法定依据、主要内容、重点要素、核查标准等资料，对其给予“事前指导”，提高一次通过率，降低企业和群众的时间、资金成本。目前，药品经营许可、城市建筑垃圾处置核准等5项审批事项已经成功试运行，已有30个成功案例，改革成果已经报送市局进行验收；开展区域性评估评价工作。结合开发区实际，确定环境影响评价、节能评价、水土保持评估、交通影响评价等4项区域性评估评价内容；确定临工产业园（面积9.7平方公里）作为第一期综合评估评价区域进行试行；组织各相关责任单位调研论证，申请评估评价经费150万元，由各部门单位，按照职责分工，对划定区域进行集中评估评价。目前已完成环境影响评价、交通影响评价。

（五）“横向打擂台、纵向抓攻坚”，打响重点工作攻坚战。出台了《关于开展2020年“横向打擂台、纵向抓攻坚”活动的意见》，在全局范围内开展“横向打擂台、纵向抓攻坚”活动，根据局重点工作实际，设置了优化营商环境专项擂台赛、目标责任完成情况专项擂台赛、工作创新专项擂台赛，工程建设领域“拿地即开工”攻坚战、政务服务优化提升攻坚战、创建开发区政务服务品牌行动攻坚战、“一件事”主题服务改革攻坚战，每周召开工作推进会，各科室以三场擂台赛为载体，四场攻坚战为着力点，对关键共性重点任务，开展大比武、大竞赛、大攻坚，各项重点任务按时间节点圆满完成，取得积极改革成效。

（六）改革亮点纷呈，打造一流营商环境。

一是惠企政策促进企业开办便利度提升。为企业送上惠企“政策红包”。为新开办企业刻制法人章、公章、财务章、发票章4枚印章，截至目前已为我区新开办企业免费刻制公章2152余套，为企业节省费用151万余元，并将电子印章免费使用年限由1年升级为5年，大众网、齐鲁网对我区这一政策“红利”予以宣传报道；食品经营许可下沉街道。通过对食品经营许可流程再造，芝麻墩、梅家埠、朝阳3个街道便民服务中心可即时打证，实现了群众从最多跑一次到就近跑一次的转变；开展“一件事”主题服务、一业一证改革。结合开发区实际，选取了40个行业开展“一件事”主题服务，制定了一张表单、一套材料、办事指南、工作规程等，并在线下开始运行；开展“一业一证”改革，制定了“一业一证”改革方案，在市场监管审批科设立了“一业一证”服务专窗，负责行业综合许可的业务咨询和综合受理等服务，在我区药店、母婴用品店、便利店等5个行业发放全省统一版本综合许可证19张；开展政银合作。继在开发区农业银行利用商事登记自助终端设备发出第一张营业执照来，政银合作银行已扩大到4家，让办事群众就近拿证，银行提前介入开户业务；企业开办进园区。在盘古天地园区设立企业注册登记处，服务园区中小企业，并辐射周边其他创业园区，为全区招商项目尽快落地、优化营商环境提供便捷服务。

二是“拿地即开工”点燃项目建设激情。今年以来，通过学习借鉴济南市、青岛西海岸等先进经验做法，结合《临沂市实施工程建设项目“拿地即开工”审批模式指导意见》，行政审批服务局与自然资源和规划、园区建设等部门成立工作专班，实施工程建设项目流程再造，将“拿地即开工”推演流程成功运用到奔腾激光科技（山东）有限公司二期项目上，行政审批服务局通过提前受理、容缺预审、并联办理等方式，大幅压缩了工程规划方案审查、规划许可预审、图纸审查等多个环节的时间，审批提速60%以上，为企业解决了拿到土地就可以开工建设的难题，标志着开发区重点项目落地审批效率再提高。

三是创新探索环评豁免管理和告知承诺制。今年以来，将我区部分环境污染影响小、风险低的22大类建设项目纳入《建设项目环评豁免管理试点名录（2020年本）》，实施环评豁免管理改革，研究出台了《临沂经济技术开发区环评豁免管理和告知承诺制审批改革试点实施方案（试行）》，实现立项、环评、能评等多证合发，由30个工作日的审批流程缩短到1个工作日，提高审批效率95%以上，进一步跑出经开区便民利企“加速度”。

（七）深化政务服务工作，提升政务服务水平。一是稳步推进“一窗受理”改革。巩固深化“一窗受理·一次办好”改革成果，进一步提升政务服务质量和效率，按照省、市要求落实“一窗受理”工作，优化窗口布局，建设线上“一窗受理”系统并保持平稳运行；二是推进落实“三集中三到位”工作。深入贯彻落实“三集中三到位”工作，按照“应进必进”的原则，推进我区“6+1”类依申请政务服务事项进驻实体大厅，并全部纳入临沂市一体化在线服务平台运行，目前我区政务服务事项线上进驻率达到100%，线下进驻率达到96.7%；三是积极推进电子证照推广应用工作。根据省、市电子证照推广应用工作相关文件要求，依托省市一体化在线政务服务平台、电子证照系统，积极做好数据归集及电子证照推广应用工作，每周按时报送我区工作开展情况。四是做好网上政务服务能力评价工作。按照相关文件及上级要求积极开展迎评工作，牵头组织对涉及各有关单位的指标进一步整改完善、优化提升，同时制定出台了《临沂经济技术开发区网上政务服务能力提升工作考核办法》并组织实施考核，认真做好各项考核工作。

（八）层层压实责任，积极开展“双招双引”。按照开发区2020年“双招双引”目标责任，行政审批服务局发挥自身优势，强化措施，积极主动“走出去、请进来”，把投资拉进来，把人才拉进来，全年共完成山东吉光建筑工程有限公司、山东鑫帅钢铁有限公司、临沂市佳业工程建设有限公司等3个实体及总部经济项目签约，签约及引进B类高学历人才6人。

二、存在问题

（一）涉及河东区的事中事后监管存在堵点、不顺畅情况。因开发区机构、职责调整，现综合执法局已成立，开发区与河东区监管、执法边界不清晰,特别是涉及省级权力事项方面。

（二）专项资金紧张。我区政务中心各项基础便民服务设施、智能化设备等硬件设施的提升改造，需专项资金支持，由于资金缺乏，导致优化政务服务工作进展缓慢。

三、2021年工作计划

（一）承接好省级下放的审批事项。我局承接省级下放权限65项，多为难度高、涉及面广、专业度高的审批事项，我局将积极组织相关科室人员集中着手业务学习培训，力争将下放业务“接得住、接得稳、接得好”。

（二）加快推进行政审批改革创新。对标先进地区探索创新，进一步优化服务流程，创新便民利企审批制度，加大政务服务标准化工作力度，优化提升政务服务，推出更多适合开发区实际的审批工作亮点。

（三）持续优化营商环境。行政审批服务局作为我区营转办重要成员单位之一，要以提升政务服务为主线，以流程再造为抓手，持续开展优化营商环境各项工作。要按照营商环境评价工作要求，切实做好企业开办、施工许可、政务服务等方面的指标评价；要协同党政办，以园区为平台，建立优化营商环境走访企业日常工作机制，抓住开发区拥有三个园区优势，以园区为平台，在园区日常工作中加入对接受政务服务企业的走访，及时收集建议和意见，拓宽企业反馈、交流问题渠道，了解企业实际困难，听取意见建议，建立跟踪问效机制，积极帮助企业解决发展经营面临的实际困难。

四、需要上级部门协调解决问题和进一步加大支持力度的工作