银行档案员培训大全11篇

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2.业务构成与期限构成。兴业银行长沙分行自开办小额贷款的业务以来主要拓展了包括住房贷、特色贷、商房贷和旅游贷在内的4个大类的业务。在兴业银行长沙分行小额贷款业务量最大的是增信贷业务，2013年度累计投放了人民币426980.84万元，结余539574.1万元。

3.贷款用途与去向。2013年小额贷款业务均为生产经营类贷款，若按行业结构划分，大多数投向为中小企业（31.48亿元、比例达到了73.73%），其次依次个体经营者、农业及其他，其中个体经营者投放贷款7.45亿元，占比达到17.45%；向农业投放贷款2.45亿元，占比达到5.74%；其他贷款投放为1.318亿元，占比仅为3.09%。

4.贷款质量。整体而言，兴业银行长沙分行小额贷款的贷款质量良好，但仍然存在一些问题，具体表现为逾期金额逐月增多，逾期时间也不断加长。以五级分类为标准，4月份起就出现了关注型贷款，9月份起就出现次级型贷款，仍未发现可疑型和损失型贷款，逾期率在1%以下，最高为0.90%。

二、兴业银行小额贷款业务存在的风险问题

1.业务资金管理不善。从兴业银行长沙分行2013年小额贷款业务的发展状况来看，兴业银行的自身发展还不完善，首要问题是存在资金流向不合理。贫困人群很难获得贷款资金支持，实际上小额贷款资金更多向中小企业、微型企业以及农村中的中上层农户提供，而那些对小额贷款需求大的贫困群体却往往得不到资金支持。这是兴业银行小额贷款资金流向不合理的具体表现。

2.涉农产品创新落后。在长沙银行小额贷款产品的品种中，开放了住房贷、特色贷、商房贷和旅游贷贷4个大类的业务，主要授信群体为中小企业、微型企业、个体经营者，而针对于急需资金的普通农户的产品很少，这在产品设计上存在一定的局限性，无法满足现有的市场需求，针对农户的小额贷款产品亟待开发。

3.人力资源管理落后。基层从业人员缺乏贷款检测和审计能力，而兴业银行长沙分行对该类人员的业务培训时不与风险、审计等相关部门进行沟通与合作。风险管理和审计人员也缺少金融相关知识，其相应能力不足以及时和深层次地了解相关问题。此外基层从业人员自身素质参差不齐，缺乏从业经验，基层从业人员的岗前培训工作不到位，部分从业人员基本素质达不到从业要求。

4.业务监察管理不善。从实地调研的情况来看，兴业银行长沙分行对小额贷款业务的档案未进行制度化管理，档案管理情况混乱，重要凭证、文件并未执行双人双眼管理，更有甚者还存在借款人资料缺失的现象。从抽样的500份档案中发现，档案文件存在43份漏签字，18份代签字的档案；有18份贷款资料缺结婚证复印件和配偶身份证复印件；在235份商户担保的贷款业务中，40份缺少借款人营业执照复印件；15份影像资料取证简单并且存在归集不及时的现象。

三、对策及建议

1.重置银行资源配置，规范小额贷款流向。针对现阶段兴业银行长沙分行的自身发展还不完善，小额贷款业务资金总量不足，小额贷款资金流向不合理等问题，在进行小额贷款风险管理制度的优化设计前，对银行资源进行优化配置，规范贷款流向。

2.加大小额贷款业务产品创新力度，设置合理业务期限。银行应当在实践的基础上，通过市场调查建立的客户数据库，基于金融行业盈利模式，流程和利润率等进行行业可行性分析，从而提高小额贷款业务质量和资产效率，以规避风险。基于前期市场调研和客户数据库分析，在增信贷、便利贷、标房贷和倍速贷4类产品的基础上，针对粮棉油种植经济模式多元化发展导致的农业生产周期相对延长，中小企业、微型企业资金周转不易的现状，敦促营销部门开发更多贴近市场的产品，完善小额贷款业务。

3.加强从业人员培训，完善人力资源管理缺陷。根据调查了解兴业银行小额贷款业务的基层从业人员普遍缺乏贷款检测和审计能力，而风险管理和审计人员也缺少相应的金融产品知识。针对如此情况，有针对性地加强从业人员的培训有助于其在工作中更加合理地发放贷款，规避风险。

4.规范业务档案管理，加强客户资料审核。业务档案是反映业务谈判到成交全过程以及与客户之间关系的重要资料，是确保银行贷款资产的安全性和业务合法性的第一手证据。因此，兴业银行针对目前兴业银行贷款档案管理方面存在的问题，提出加强小额贷款业务档案管理的方法：

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为了达到一个好的沟通交流方式，我们需要各式各样的文档，在现实的工作管理过程中也确实存在了大量的文档，每个人都认为文档是重要的，但是当真正文档到来的时候又开始困扰了，会不自觉的有些厌烦和无从下手。做文档的过程是辛苦的，更是麻烦的；而在自己做完文档以后发现可用性并不如想象中的那么高。真正想要的文档不知道哪里去找，不同的文档说法不统一等等，诸如此类的问题让人有点无从下手。

在管理文件、档案的整个过程中会形成很多的文档资料，包括工作文档和数据文档。文档管理是日常工作中非常重要的一部分工作；但在文档管理方面，目前还没有统一的标准。而在实践过程中，人们已经认识到了文档系统管理的重要意义，并且已开始体现在文档管理的工作中。

档案整理是档案管理工作的中心环节。科学优化的档案整理，可以促进档案管理的各个环节良性互动和协调发展，进而能为档案信息资源的开发利用奠定重要基础。因此，档案整理是职业经理人在档案管理过程中必须做好的一项基础性工作。

随着计算机和现代通信技术相结合的信息技术产业的迅猛发展，电子文件大量产生。对于电子文件的管理，需要注意以下几个方面。

1、对电子文件要进行分门别类地管理，要进行科学的分类。通过分类、标引、组合，使电子文件存储处于一种有序状态。

2、对电子文件要定期、及时的进行备份。以避免由于技术故障导致的文件丢失。

3、由于电子文件利用途径的多样化，尤其是在网络高度发达的今天，要做好电子文件的保密工作，即准确设定电子文件的访问权限。

建立良好的文档管理体系是我们能够流畅、有序工作的一个重要环节。

二、网点服务培训工作

良好的个人形象对客户传递一种信息，即优质的产品与卓越的服务，而这种信息传递的结果就是客户信任度的明显提升。在竞争日益激烈的今天，越来越多的企业和员工认识到职业形象和服务礼仪对企业形象和个人形象的重要性。

优质服务是银行创造价值永恒的源泉。一、服务是银行品牌的外衣，要体现管理层意志，做长远规划和系统性安排,在目前银行产品同质化现象严重，网点硬件条件相差无几的情况下，占领市场，赢得客户依靠的就是银行的服务。加强服务文化建设。培养良好的服务文化服务不是技巧，而是一种文化，不可能一蹴而就，文化的形成和发展要经过长期的沉淀和融合，需要一整套的制度安排。

银行服务培训是培养工作人员以客户为中心的现代银行服务理念，并且能够提升职业形象，树立服务意识，在银行服务工作中充分展示自己，以专业的方式与客户沟通，有利于提升营业网点的服务质量，吸引客户群体。

1、树立正确的职业化意识与积极的服务心态，增强爱岗敬业的精神。

2、通过训练掌握银行工作流程中的优质服务规范及行为举止，树立正面的银行形象。

3、掌握工作中必备的客户服务沟通技巧及服务知识，培养忠实客户。

4、通过投诉案例教学，提高应变能力和处理客户投诉的能力，把潜在的客户抱怨转变成赢得客户的机会。

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1．监管目标模糊。对县级人民银行的监管目标问题，存在一些模糊认识。有的把货币政策目标等同于金融监管目标，有的把监管目标局限于保护存款人利益，有的则超前地把转轨时期的监管目标等同于市场时期的监管目标。由于认识上的模糊，没有把转轨时期县级人民银行的监管目标界定在维护金融业的安全稳健、防止金融风险这一核心上来，导致县支行在实施监管的过程中左右为难。

2．现行金融监管体系中监管职能分散、力量分散的缺陷，导致监管合力难以形成。县级人民银行内部监管部门按上级的要求必须对口设置后，由于县级支行人员编制有限，在保证基础业务科室基本规章制度执行的前提下，监管部门的一个科室只有1至2个工作人员，导致监管力量分散，职责分散，多头监管，各监管部门工作不协调，不能形成监管合力，无法全面解决问题，严重影响到县级人民银行的金融监管效率和监管质量。如金融管理科作为对政策性银行、国有商业银行和城市信用社的主要监督管理部门，合作金融管理科作为对农村信用社的主要监督管理部门，分别负责对分管金融的市场准人和退出、高级管理人员任职资格审查和离任审核及其经营活动的监管。但计划、、国库等部门作为现金、利率、开户结算、国库业务的监督管理部门，货币金银科作为金融市场的监管部门，与机构监管部门在职责分工上形成交叉重复。这样，既导致了人民银行监管力量分散、重复劳动和资源浪费，又造成重复检查而加大了被监管对象的接待负担，极不利于金融监管效率的提高。这还与上级行在监管任务的安排上，缺乏统筹协调有关。

3．监管手段落后。监管上的现场监管和非现场监管缺乏必要的设备和程序，监管检查以手工为主，对金融机构的监管信息核实效率低。金融监管中的技术手段落后，已不适应有效监管的需要，制约着监管效率和质量的提高。

4．监管人员素质低。监管效率的高低直接取决于监管人员的素质。由于中央银行本身不经营商业性金融业务，不少监管人员缺乏实际金融业务经验，部分监管人员素质偏低，有相当一部分监管工作人员不具备监管工作的资格和能力，这样不仅很难做到及时发现金融机构存在的高风险和违规操作，而且在金融机构面前也难以树立中央银行的监管威信。

二、提高县级人民银行监管效率的对策措施

1．明晰监管目标。要提高监管效率，关键是树立全新的监管理念，把“维护金融业的稳健、防止金融风险’作为当前转轨时期的监管目标，避免监管的随意性和盲目性。一方面，要采取断然措施妥善化解已经出现的风险和处理已面临支付困难的金融机构，最大限度减少震荡，维护金融业整体安全与稳定；另一方面，必须利用先进的技术手段和充分的信息披露，正确和判断金融创新趋势及其风险领域，建立起风险的早期识别和预警系统，及时采取有效的防范和控制措施，防止风险的积累、扩大和突然爆发。

在监管的和上也要进一步更新观念，鼓励金融创新，提高金融监管效力。我们的金融监管要逐步向规范化、程序化、制度化的方向，当前在金融监管中要逐步实现四个转变：一是由单纯的业务合规性监管，向合规性监管和风险性监管并重、以风险性监管为主的方向发展；二是由单一的现场检查向现场检查和非现场监督相结合、以非现场监督为主的方向发展；三是由传统的手工检查，向传统的手工检查和的机检查互补、以计算机检查为主的方向发展；四是由对金融违法“创新”的事后管制，向事前防范、正确引导金融机构的创新活动、将金融监管和金融创新有机地结合起来的方向发展。

选准金融监管的着力点。根据不同时期监管政策的要求和金融企业的自身特点，努力寻找金融监管与金融机构内控的最佳结合点和结合方式，切实将金融监管政策融入金融企业完善内控、加强管理的工作之中，以此寻求金融监管与金融企业内控的最大合力，避免监管的无效劳动，提高监管的有效性。

2．按照“精简、统一、效能”的原则，改革县级支行的科室设置，完善央行监管前沿阵地——县级人民银行的监管体系。要克服治标不治本的短期监管行为，建立以稳健运行、金融整体有效性和金融中长期风险预测为主要的金融监管体系。一是合并县支行的所有监管科室，集中力量、集中职责。对县级支行的现有机构进行改革，按“精简、统一、效能”的原则对现有的科室进行撤并，由现在的6－8个科室撤并为两部一室，即：撤销金管科、计划科、合作金融监管科成立金融监管部；撤销科、国库科、货币金银科成立营业部；撤销人秘科、保卫科成立办公室。二是将原会计、国库、货币发行等部门的监管职能全部移交金融监管部，一个窗口对外实施金融监管。这样改革后有三大优越性：其一，可以解决县级人民银行监管职能和监管力量过度分散的。将原来各监管科室的力量进行了集中，有利于监管工作的统筹协调、组织和指挥，如利率、结算、现金等季度性检查就无需对同一家机构分别组织三次甚至若干次的检查，只需一次性检查即可完成，能有效地避免重复检查和重复劳动，提高工作效率。同时，也可大大减轻被监管机构的接待负担。其二，有利于基础业务科室集中精力搞好业务核算，提高基础工作质量，严格执行基本规章制度，确保资金的安全。其三，可以实现“两个结合”：一是实现监管与调研的有机结合。由于将计划统计、非现场监管、调查等职能全部交由监管部负责，在工作安排上就可解决“单打一”问题，在对金融机构进行某项检查时，就可同时对其它情况和问题进行调查和检查，工作人员回行后再按工作分工进行分类汇总处理，分别上报。这种办法能有效地解决县级支行人力资源不足的问题，节约监管成本，提高监管效率。在组织专项调查时发现可能出现的风险性、苗头性问题，能及时有效地采取监管措施，有利风险的及时化解。二是实现服务与监督的有机结合。既可提供全方位的政策咨询服务，又可在服务中对金融机构的业务活动进行监督，为更好地搞好金融监管奠定基础。

3．落实监管责任，改进监管手段。

（1）依据监管职责，建立监管目标责任制和监管内控制度。要保证监管目标的实现，提高监管效率，必须建立监管目标责任制和内控制度，对监管部门及人员所承担的工作职责和目标作出明确规定。为保证监管工作的协调配合，建立责任制时，可实行监管职责AB制，即每个监管人员既承担一部分主要监管职责，还要承担一部分协助监管职责，避免出现监管工作空档等问题的发生。同时，对于涉及区域金融秩序和金融风险等重大工作，实行统一制定方案、统一调配力量、统一组织实施等做法，有效地发挥监管部门的整体功能。

（2）强化督促落实，严格监管约束。制定实施工作考评制度、工作情况汇报制度，监管人员要根据本岗位工作要求，主动制定计划，落实任务，汇报工作。同时，规定工作纪律，要求监管人员不以管谋私。对监管人员中出现的监管责任事故和发生的违反工作制度、工作纪律的问题进行记载，并根据所犯错误的程度和工作责任的大小，给予必要的处分，以进一步树立人民银行的良好形象。

（3）改善监管手段。一是要加快化建设步伐，尽快改变人民银行主要依靠手工作业进行监管的现状，提高监管效率和质量。加大机在金融监管工作中的作用，全面推行非现场监管报表资料电脑化管理，实现金融监管指标电算化，把监管人员从复杂琐碎的事务性工作中解脱出来，集中力量，做好防范和化解金融风险工作，调查和处置金融服务中出现的新问题、难问题。二是要建立监管信息系统，充分利用已有资源信息。建立起比较完善的金融监管档案信息系统，是提高监管效率的重要环节。金融监管信息系统要全面记录辖内每个金融机构业务、高级管理人员、金融风险、违规经营等情况，做到金融监管有效资源丰富，记录全面、真实、准确，并实现信息共享。同时，建立金融政策法规档案，通过掌握金融政策法规的沿革，理清监管思路，杜绝金融执法中的误解和偏差。要对金融机构档案、金融机构高级管理人员档案、非现场监管档案进行整理、规范和完善。机构档案要分系统按行别建立，档案内容分机构设立、业务范围、业务变更、违规查处、机构年检、市场退出等六大类；金融机构高级管理人员监管档案分系统按人员建立，档案内容包括任职审查、任职考核、离任稽核、任职资格取消等四大项；金融机构非现场监管档案按行别收集，包括各机构报表资料、自查报告、非现场监管报告和报表等内容。

4．完善监管工作规程，提高监管效率。推行程序管理，实现监管工作的规范操作。为适应新形势下监管工作的需要，必须实行程序化管理，即对的监管任务，依据操作的先后步骤，进行设计，优化筛取，组合出最优工作程序，并用以操作的一种管理方式。要涵盖监管的全部，使各项监管工作都做到有章可循，易于操作，统一规范，运作有序。程序化管理的实施，不仅可以规范监管工作的实际操作，而且可促使监管职责AB制落到实处。

5．加强业务培训，提高监管人员素质。金融改革的日益深化，金融市场的对外开放，金融创新的空前活跃以及电脑在金融领域的广泛运用，对县级人民银行金融监管工作提出了新的更高的要求。而金融监管队伍面对层出不穷的金融新业务和金融创新显得严重滞后。金融监管人员监管能力的增强和水平的提高与金融机构业务步伐还有一定的差距。因此，必须加大监管人员的业务培训，尽快提高监管队伍素质。

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文章编号：1003―4625(2006)05―0054―04

中图分类号：F832．31

文献标识码：A

一、人民银行事后监督存在的问题

(一)管理体制不畅

事后监督中心上边“无头”(上级行无主管部门)，下边“无腿”(对下级行事后监督中心无管理职能)。由于总行没有相应的事后监督机构，分行、省会中心支行在实际操作中难度很大。一是上级业务部门既是规章制度的制定者，又是相关业务部门的管理者，由其指导事后监督工作，有悖于事后监督的独立性原则；二是事后监督中心不实行垂直管理，工作绩效没有权威部门予以认定；三是业务培训少，业务部门组织的培训注重的是对本专业人员的业务培训，无暇顾及监督人员，致使事后监督人员对政策、业务难以了解；四是对下级行事后监督中心不具有管理职能，无权对下级行的业务咨询等相关问题进行答复和指导。

(二)监督工作重心不突出

《中国人民银行事后监督中心工作规程》要求，事后监督工作在全面复核的基础上，以防范资金风险为重点进行监督，同时又规定事后监督中心负责装订保管会计(营业)、国库部门的会计资料。在目前各分支行监督人员普遍紧缺的情况下，整理装订凭证占用了大量的时间，使监督人员无暇深入地审核分析会计核算业务及其潜在的风险隐患、无暇深入地思考并提出改进会计核算工作的政策性建议。同时，还需设专人负责会计资料的保管和查询、调阅工作，致使事后监督中心陷入大量的事务性工作，监督的重点性原则难以体现。

(三)监督手段落后

事后监督中心分设一年多来，计算机技术一直未运用到事后监督工作中，所有的监督工作都需用人工方式进行会计资料的审核、清单勾对、凭证配对等，耗费时间长、准确性差、监督效率低，对有些电子账务的监督更是束手无策，使得监督的全面性难以保证。

(四)监督相关制度不严谨

部分现行的规章制度不够具体、严密，导致监督操作难。如，《中央银行会计集中核算系统业务处理办法(修订稿)》对“支付系统专用凭证”的性质未作界定，监督人员难以判断正误。再如，《中国人民银行国库资金清算业务处理手续(试行)》中要求“国库内部往来业务，双方发现需要查询查复的事项，经国库主管审批后，及时向对方发送查询、查复信息”。上述规定，给前台操作和后台监督带来因制度不严谨而出现理解不一、协调沟通难等问题。

(五)监督依据不完善

目前，人民银行总行尚未制定事后监督操作规程和分析评价办法，制度建设的滞后导致监督人员在监督过程中无法可依。如：《规程》要求的监督对象包括有“登记簿”，而现行的《中央银行会计集中核算系统业务处理办法(修订稿)》、《中央银行会计集中核算系统管理办法(修订稿)》和《中央银行会计集中核算系统操作规程(修订稿，电子版)》中均未对应建立哪几种登记簿、登记簿应如何使用等作出规定。

(六)监督层次较低

目前监督层次还停留在一个较低的水平上：一是在监督中较多地注重了表面的合规性检查，忽视了风险防范监督；二是较多地注重了清单、账表、凭证的微观检查，忽视了对问题发生的原因等进行深层次的总结与分析。

(七)同级监督协调难

事后监督部门与被监督部门因职责的不同，两者之间协调难。一是事后监督部门与被监督部门处于平级地位，一些问题的协商解决相对困难；二是监督部门希望发现被监督部门存在的所有问题，并使问题得到纠正，而被监督部门则希望被发现的问题越少越好，并且对被发现的问题以种种理由申辩；三是对监督发现的问题向被监督部门签发事后监督通知书，并要求其在规定的时间内整改，而对问题的反馈，势必会增加被监督部门的工作量；四是被监督部门对事后监督的权威性存有质疑，认为监督人员不如自己熟悉本专业的情况，对问题往往难以达成一致意见。

(八)档案管理不符合制度

《规程》规定，会计(营业)、国库部门的会计资料由事后监督中心负责整理、装订保管。这与《中国人民银行会计基本制度》(以下简称《制度》)的要求不符。由事后监督中心负责整理装订凭证、管理档案存在诸多弊端。一是未经装订的会计资料在向事后监督中心交接时需要双方逐张清点、核对，核对不一致时还要再次或多次清点，工作量大、耗费时间。对业务量大的中心支行，逐一清点难度更大，偏离了事后监督工作的重心；二是未经整理装订的会计资料在邮递、传送、拆封、交接的过程中易发生丢失、破损等问题，易造成责任事故，且不易分清责任主体；三是被监督部门办理退库、更正等业务时，要向事后监督中心借阅，履行相关的档案查阅审批、登记手续，人为增加工作环节，降低了工作效率。

二、人民银行与商业银行事后监督之比较

(一)机构设置方面

人民银行事后监督中心，没有主管部门，接受上级行多个业务部门的指导。其他商业银行均有业务主管部门管理事后监督工作。

(二)监督依据方面

人民银行没有全国统一的事后监督操作规程，监督标准不统一。工商银行则制定了全国统一的综合业务事后监督要点；建设银行制定了全国统一的中国建设银行会计稽核制度、会计档案管理及会计稽核系统业务操作规程；交通银行制定了全国统一的核心账务系统事后监督管理暂行办法；郑州市商业银行制定了事后监督业务操作规程。商业银行由于统一了监督标准，有利于监督工作的规范操作。

(三)监督手段方面

人民银行实行手工监督，工作效率低。目前人民银行虽已开发了“中央银行会计集中核算事后监督系统”，但并没有涵盖国库、货币金银会计核算业务的监督内容。工商银行手工监督与计算机监督并行，运用OCR等影像技术，采用扫描和直接导入等方式，实现凭证、账簿、报表等会计档案资料影像的采集、处理、存储和调阅的全程自动化和电子化，实现了管理部门、各营业机构和客户的信息资源共享；建设银行手工监督与计算机监督并行，拟采用OCR技术采集凭证要素，实现流水账的自动勾对，减少目前会计业务的人工录入，并在此基础上突出稽核和风险预警功能；交通银行手工监督与计算机监督并行，运用OCR等影像技术，采用扫描和直接导入等方式，实现凭证、账簿、报表等会计档案资料影像的采集、处理、存储和调阅的全程自动化和电子化，实现了管理部门、各营业机构和客户的信息资源共享，工作效率高；郑州市商业银行目前为手工监督。

(四)签发事后监督通知书的方式

人民银行对同级部门事后监督通知书的签发采用人工送达的方式，对辖区网点的事后监督通知书的

签发一般是通过邮政部门邮寄的方式，在途时间长、回复慢。工商银行、建设银行、交通银行均通过网络进行签发，当天即可收到回复信息。

(五)会计资料装订及档案管理方面

人民银行手工整理、装订会计资料，档案隔年移交，期间负责频繁的内外相关部门借档查阅工作。工商银行会计资料制作成影像备查，原始凭证以支行为单位缩封，不再装订档案，并按周移交单位档案中心，通过网络查阅档案信息；建设银行会计资料由各被监督单位装订，事后监督中心监督完毕后返还被监督单位；交通银行对公部分会计资料以支行为单位缩封，不再装订，对私业务会计资料由事后监督中心手工整理、装订，两周后移交单位档案中心；郑州市商业银行手工整理、装订会计资料。商业银行监督部门基本上不负责会计档案的整理装订和管理工作。

(六)差错处理方面

人民银行对于事后监督中发现的差错问题，未规定相应的处理办法，对被监督单位约束乏力。工商银行规定，对监督中发现的问题区分类别进行通报，并纳入对网点机构的绩效考核；建设银行制定了相应的奖惩办法，根据监督情况采取扣分制进行奖惩；交通银行对网点机构每月进行通报，每季度组织考核，并对考核结果不好的单位和个人进行处罚；郑州市商业银行制定了差错处罚办法，对网点机构和柜员分别进行考核和处罚。由此看出，商业银行事后监督的结果均在本行的考核中得以运用，对提高会计核算质量起到了积极作用。

人民银行事后监督的单设，有利于事后监督人员独立公正地行使监督职责，但从制度建设、监督手段、差错查询和处理、会计档案管理等方面与商业银行相比都处于初级阶段。

三、人民银行事后监督工作的发展趋势

(一)人民银行事后监督职能的定位

风险防范，需要建立起各个岗位、各个业务环节严密的内部控制体系，事后监督、内审和纪检监察共同组成了人民银行“三位一体”的新型内部控制监督组织构架体系，事后监督作为其中的第一道防火墙，在风险防范中将发挥日益重要的作用。

1．尽快建成一个职能互补、信息共享、协调监督、能够确保资金安全的央行内部控制体系。整合现有的事后监督、内部审计、纪检监察等监督部门的监督资源，合理地划分各自的监督职责；在部门之间或部门内部建立必要的监督机制；减少重复监督。这个内部控制体系即全面风险管理体系，要针对各业务流程中主要环节暴露的风险点，制定出切实可行的内部控制措施，并最终将这些措施落实到相应的岗位责任上，事后监督中心在此体系中的岗位责任主要是操作风险识别和控制的组织结构岗位责任。内部控制体系的目标是：风险内控有标准、部门有制约、操作有制度、岗位有职责、过程有监控、风险有监测、工作有评价、事后有考核。

2．要依据业务规章制度和监督工作规程，抓住事后监督中心的工作重点，事后监督工作不是前台业务的简单“搬迁”和“延伸”，也不是对前台业务的“二次复核”，要避免事无巨细、面面俱到，什么都监督、什么都监督不到位的现象。要在拓宽监督广度的同时，不断加强监督的深度，并切实解决好全面性和重点性难以兼顾的问题。还要走出目前以整理装订凭证、下发监督通知书为工作重心的误区，着力在消除隐患、堵塞漏洞、保证资金安全方面下工夫。

3．事后监督中心不仅要对已经发生的业务实施事后监督，更要注重将监督关口前移，逐步实现事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。事后监督的工作不是仅局限于对凭证的复核录入，游离于具体业务操作，它还对每笔业务操作过程中的风险点进行有效的控制，更起着约束前台业务核算行为和防范重大差错事故以及经济案件的监督保障作用，所以要将风险防范作为事后监督工作的重中之重，实现对重点时间、重点业务、重点岗位的有目标的重点监控；对重要交易、重点账户、大额交易、重点环节、柜员信息疑点提供报警信息，实现事中控制，对有作案动机者产生强大的心理威慑力，发挥有力的防范作用。

4．要建立事后监督评价与纠正体系，对被监督单位内部控制及其运行情况进行跟踪、监测，以确保监督的有效性。按照新巴塞尔协议的要求，采用风险组织流程、风险计量模型、风险数据库、风险管理信息等形式建立科学的内部评级办法，主要评价被监督单位各项内控制度是否符合基本原则，工作中采用了哪些风险防范措施，关键风险点是否进行了及时的监控，所有的监控目标是否得以实现等等，并对相关法律、制度的缺失提出修改完善意见。

(二)建立事后监督科学合理的管理体制和运行机制

总行应设立相应的事后监督机构。一是实行垂直管理，下级行事后监督中心接受上级行事后监督中心的管理和指导，业绩由上一级事后监督中心和本行共同考核，充分发挥上级行与下级行之间的纽带作用，切实解决下级行事后监督部门请示无门、反映无果、培训无望等问题；二是根据业务发展需要，制定规划，采取多层次、多渠道、多形式的方式加大监督人员培训力度，开展内部业务骨干传帮带以及鼓励会计人员岗位自学，适时组织事后监督人员培训学习、交流经验，共同提高业务素质和监督工作水平；三是上级行要帮助解决基层反映的困难和问题，及时修订完善与监督工作和会计业务发展不相适应的制度、规定和办法；四是赋予事后监督有效的监督权、处理权，使监督工作真正成为具有权威性和震慑力的风险控制关口；五是在部门、岗位之间设立相互依存、相互制约的监督机制，工作中既要强调相互合作，又要在流程和职责上做出明确界定，既要避免权力重叠，也要防止权力真空，做到部门间纵向制衡、岗位间横向制约，使每项业务处理的各个环节都有相应的部门负责。

(三)科学规划，创新事后监督工作手段和方法

1．建立非现场实时监督系统

现代化的资金流动是以迅速快捷的电子信息流的方式进行的，传统的事后监督那种定期、预先通知的现场监督方式，已经无法适应新形势的需要，为了保证资金安全，就必须做到随时随地进行现场监督。利用现有的计算机网络平台，建立以“网点实时监督、后台监督管理”的事中监控和事后监督相结合监督模式为中心的会计信息实时监控网络，进行非现场实时监督，让监督人员在不具备修改任何数据权限的前提下，可以登录各会计核算业务系统，对各项业务处理的全过程进行全面监督和监控，并随时通过计算机网络查阅各种业务数据、账目、报表及会计账户的日清月结情况，对业务系统的运行状况及资金安全情况做到心中有数，切实履行好再监督职能。这种监督方式既能及时发现问题，又能提高工作效率、减少成本，同时对解决同级监督难以深入问题所起的作用也是不言而喻的。

2．开发事后监督基础信息数据库系统

利用计算机技术，开发建立事后监督基础信息数据库系统，将各会计核算业务系统的有关法律文献、规章制度、操作手册、维护手册、薄弱环节及风险提示

等进行收集分类，为监督人员提供一个科学、标准、全面的信息平台，利用这个信息平台所提供的操作界面，可以很方便地查找到各项业务系统的监督依据、监督要点提示等重要信息，还可以利用数据库里齐全的基础信息，通过人机交互的方式生成各个业务系统客观、全面的事后监督提纲。

3．建立事后监督预警系统

建立事后监督预警系统，首先要评估各环节的会计核算风险，确立监督重点和监督要求，在预测的基础上进行风险预警，及时发现风险隐患。其次对日常大量繁杂的会计核算业务数据资料进行整理和分析，及时总结存在的风险环节及发展变化趋势，并预警风险环节。监督预警范围应包括网点、柜员、开户情况、会计核算、账务核对管理以及特殊、重要交易的监督，根据风险监督预警系统提供的信息，对网点轧账情况、网点超时营业情况和非正常营业时间的业务情况、柜员岗位、级别设置情况进行监督分析，监控账户资金频繁、异常流动，大额错账冲正、调整账户信息等业务。通过会计风险监控预警系统的应用，对业务核算过程进行预警、监督和控制，实现对重要的时间、环节、网点、柜员的监督，预警可能存在的风险情况；实现对前台核算过程中高风险环节、业务的监控，提高风险反映速度，有效防范案件发生和资金安全隐患，进而运用科学的评价进行分析，全面、真实、准确地反映会计核算质量。

4．建立统一的电子档案中心，利用缩微技术完成会计档案的归类保管

在档案管理方面，人民银行事后监督中心仍停留在“纸质库房保存+人工查询”的阶段，给查询、调阅档案带来很大困难。利用缩微技术，将纸质会计档案和会计报表采用存储媒介进行保存。同时为了解决监督人员花费大量的精力和时间整理装订会计资料、造成事后监督工作重心转移的现实问题，所有纸质的档案可通过缩封的方式由档案管理部门统一保管，实行应用和管理的完全分离，从根本上解决纸制档案的归类和保管的问题。

篇（5）

会计档案作为央行会计信息的保存载体，是记录和反映人民银行各项业务活动的会计史料，其凭证依据性很强，不仅是经济金融决策的重要依据，而且对保护央行财产、执行央行财经纪律起到监督作用。因其具有较强的专业性、广泛性和严密性，因此，对其加强管理非常必要。然而，在长期以来的会计工作实践中，基层央行往往只注重日常的会计核算工作，对会计档案管理这一会计管理的最后环节，往往容易被忽视，形成会计管理工作的一个薄弱环节，直接影响了会计管理工作的质量和水平。且随着央行会计（营业）、国库、货币金银等部门核算业务的不断系统化、集中化、电子化发展，目前央行会计档案管理已不能适应新形势发展的需要，实际操作中暴露出诸多问题，亟待进一步规范和解决。

一、当前基层央行会计档案管理现状

由于人民银行会计核算业务分散，按会计资料形成部门，人民银行会计档案包括营业会计档案、国库会计档案、发行会计档案、经费会计档案、基建会计档案等。受当地经济、单位环境、设备配置、人员素质等因素影响，目前，基层央行会计档案管理具有多元化、动态化的模式特征。主要分为以下几种管理模式：

（一）会计档案集中统一管理

即建立中心支行综合档案室，由中心支行档案管理部门对本单位所有档案（含会计档案）实行集中统一管理。央行会计集中核算系统产生的所有会计资料（包括中心支行核算中心、专柜和县支行网点柜产生的资料）和中心支行国库部门的会计凭证、账表、清单、系统工作日志等会计资料经事后监督中心监督完毕后，由事后监督中心负责定期装订、归档，并办理日常会计档案查询和保管，期满后于中心支行综合档案管理部门移交等事宜。

（二）会计档案分级管理

即在央行系统内对会计档案实行分级管理，即中心支行、县级支行会计核算资料经中心支行事后监督中心监督后，形成的会计档案仍返归各级行档案部门自行保管，由其负责归档、查询等后续管理工作。

（三）会计档案分散管理

即由各级行的会计、国库、营业、发行等部门对自身业务核算形成的会计档案自行进行管理。

目前基层央行会计档案管理多为适当集中的分级管理模式。即营业会计档案、中心支行国库会计档案集中到中心支行事后监督中心，由其保管或定期移交中心支行综合档案室。发行会计档案及县级国库会计档案经事后监督中心监督完毕后，返还至货币金银部门或县支行，由其自行保管，而经费会计档案和基建会计档案则由负责核算部门保管。

二、会计档案管理工作中存在的问题

（一）档案管理意识淡薄

各业务部门只重视业务不出问题，忽略了会计业务在会计档案形成过程中的各个环节。在实际工作中，会计人员对会计业务非常熟练，经常参加会计业务的培训和学习，但对档案知识，特别是对会计档案规范化管理知之甚少，也没有参加过会计档案管理的培训和学习，造成会计档案管理质量不高，达不到规范化管理要求。

（二）会计档案管理制度不健全

《中国人民银行会计档案管理规定》只是一个指导性的管理规定，不少基层行没有制定实施细则，没有制定较为完善的会计立卷、归档、保管等制度，对会计档案的归档范围、归档时间、整理标准、移交等问题没有作出具体的可操作性强的规定，也没有把会计档案规范化管理纳入会计人员岗位责任制中。

（三）会计档案归档不及时

部分重要业务科室的会计档案没有及时整理、装订、归档，而是放置在各职能科室。客观上讲，会计档案放置在职能科室方便查阅利用，而归入档案室保管会给调阅利用造成一些不便。但会计档案不及时归档，一方面不符合会计档案法规定要求，另一方面，由于缺乏专业保管条件和专职保管人员，容易出现会计档案遗漏和丢失的现象。

（四）管理分散，安全隐患较大

有的行虽然建立了统一的档案保管库，但没有实行真正意义上的集中统一管理，而是在档案保管库指定各部门摆放会计档案的位置，会计档案仍由各部门指定人员保管。由于各部门会计档案保管员同时拥有单位统一档案保管库的钥匙，进出档案保管库不受任何限制，管理不严谨，很容易使会计档案存在遗失风险；有的行会计档案由各部门自行保管，由于没有单独的档案库房和充足的档案柜存放，办公室哪里有铁皮柜就往哪里放，随意性很强，加之相关人员频繁往来，环境嘈杂，十分不利于档案的安全保管。

（五）纸质会计档案与存储会计数据的磁介质档案没有同步归档

《中国人民银行会计档案管理规定》规定：会计档案可采用纸、磁带、磁盘、光盘、缩微胶片等方便实用、易于保管的介质保存，磁盘保存的会计档案应半年检查并复制一次，磁带保管的会计档案应一年检查并复制一次，光盘、缩微胶片保存的档案每两年检查并复制一次。然而，在实际工作中，基层行形成的大量磁介质会计档案基本上由业务经办人员保管，有的机构未配备防磁柜，而将磁介质档案随意放置在普通档案柜中，更不用说及时对破损、变质会计档案进行复制、修复或其他技术处理，存在所备份数据无法恢复业务的可能性。有的未按规定期限保管磁介质档案，不符合“统一会计档案以不同介质保存时，保管期限应该一致”的管理要求。

（六）监督检查不到位，不规范操作得不到纠正

在会计工作检查中，检查单位或部门往往只注重会计业务规范的检查，对会计档案的检查仅限于档案登记簿的登记保管和档案的装订整理等，对于档案归类的正确性、入档的及时性和全面性以及安全性等检查较少，使会计档案处于“失控”状态。

三、加强会计档案管理的措施与建议

（一）制订完善会计档案管理制度，确保档案规范化管理

根据现行的《中国人民银行会计档案管理规定》，制定《会计档案归档整理实施细则》，统一指导会计（营业）、国库、货币金银业务会计资料的收集、整理和归档，统一央行会计档案的归档类别、编号方法、保管期限等。同时，整合现有各部门会计档案管理制度，使各基层行之间、同一基层行各业务部门之间的会计（营业）、国库、货币金银会计档案归档类别、编号方法及同类会计档案保管期限达到一致，进一步规范会计档案管理。

（二）实行会计档案集中统一管理，防范安全隐患

把各部门的会计档案集中移交到档案保管库，由本行综合档案管理部门统一管理，既可以减少会计档案在部门人员中经常移交的烦琐手续，又可以使档案部门严密保管好会计档案，做到“防火”、“防虫”、“防鼠”、“防尘”等“十防”，这样一来，既便于档案的库房管理，又确保了档案的安全完整。

（三）加强会计人员岗位培训，提高会计档案案卷质量

篇（6）

會计档案的收集范围一般指会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他会计核算资料等四个部分，是记录和反映经济业务活动的重要历史资料和证据，是形成会计档案的前提和基础。因此，必须熟悉和掌握会计档案的收集范围。

1.1会计凭证

包括自制原始凭证、外来原始凭证、原始凭证汇总表、银行存款对账单、银行存款余额调节表等。原始凭证粘贴时张与张之间要均匀、整齐，对于超过帐皮的原始凭证应折叠摆放；银行存款对账单、银行存款余额调节表应附在月末最后一张银行收款或银行付款凭证后面一并装订。会计凭证装订要整齐、牢固、美观，不掉页、不压字、不串页、不倒置，便于翻阅。

1.2会计账簿

包括按会计科目设置的总分类账、各类明细分类帐、现金日记账、银行存款日记账以及辅助登记备查簿等。对于这些账簿要分别整理立卷，组成保管单位。订本式账簿以一本为一个保管单位；活页式账簿在整理时去掉空白页，按科目顺序整理成册，装订后要加装封面、封底和扉页；计算机生成的总帐、明细账等应单独组卷并加装封面和扉页，填齐封面和扉页的各项内容。账簿装订后应依次在每页非装订线一侧上角编页号，每册账簿单独编一个流水号，编号可用号码机打印，也可用碳素或蓝黑钢笔编写。

1.3会计报表

分月、季度、年度会计报表。每类报表包括资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表、成本费用表及各种附表、报表附注和决算说明等。会计报表按本单位隶属单位和月、季、年分别整理，报表附注和决算说明应与报表一并组卷装订。各类会计报表应编写页码，其方法与账簿相同。

1.4其他会计核算资料

属于财务业务范畴，与会计核算、会计监督紧密相关的数据资料。如经济合同、数据统计资料、财产清查汇总资料、核定资金定额的数据资料、会计档案移交清册等。会计电算化存储在磁性介质上的会计数据、程序文件及其他会计核算资料均应视同会计档案一并管理。

2会计档案形成与保管

（1）会计档案均应整理装盒，并按要求填齐盒上各项内容。这些的会计档案收集整理应当由会计人员按照归档要求，负责整理立卷，装订成册，编制会计档案保管清册。

（2）当年形成的会计档案，可暂由会计机构保管一年，期满之后，应当由会计机构编制移交清册，移交本单位档案机构统一保管；未设立档案机构的，应当在会计机构内部指定专人保管。

（3）会计档案的保管期限分为永久、定期两类。定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5类。年会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。总账、明细账、凭证等保管期限为15年；银行、现金日记账保管期限为25年；年度财务报告决算等保管期限为永久。

（4）保管到期的会计档案，由本单位档案机构提出销毁意见，编制会计档案销毁清册，单位负责人在会计档案销毁清册上签署意见，由档案机构和会计机构共同派人到指定地点监销。

3做好会计档案管理的几点体会

3.1规范会计档案立卷

装订会计凭证必须使用会计凭证装订封皮，封粘装订线，并在封粘处加盖会计人员印章。封皮表面有关内容必须逐项填写齐全。装订完毕后必须按月份先后顺序放入会计档案（凭证）盒中，必须认真逐项填写档案盒面上的内容。年度终了必须封账，活页账簿必须将空白账页取出，已设置会计科目但无业务发生的账页则应保留。必须按账页编号顺序填写“目录”及“账簿使用登记表”，与账簿一并装订。装订后要将装订线封粘，由会计人员在封粘处加盖印章。年度终了必须将会计报表逐页编制序号，分别填写“会计档案卷内目录”和“会计备考表”。

3.2理顺会计档案管理体制

单位的会计档案，应严格按照《档案法》《会计法》《会计档案管理办法》等有关规定，明确会计档案的保管是单位的档案管理部门，由财务部门将本单位的会计档案整理规范，在财务部门暂保管1年，期满后编制会计档案案卷目录，连同打印的纸质会计档案和存储会计数据的磁介质会计档案，向单位的档案管理部门移交。

3.3规范会计档案保管

财会部门应按档案管理部门的要求办理相关手续，将会计档案移交档案管理部门保管。未建立档案管理部门的单位，会计档案暂由财会部门妥善保管，但要由专人负责。要配置专用箱柜及防盗、防火、防霉、防蛀设施，对已离任的会计人员，其会计档案应交本单位档案部门或财会部门保管，不得自行存放。对已终止会计核算业务的单位或部门，其会计档案应交上级档案部门保管。

3.4加强岗位培训，提高业务素质

会计人员是会计档案整理第一责任人。会计人员对会计档案规范化整理的熟知、熟练程度，决定了会计档案案卷质量的高低。因此，必须将会计档案管理及操作技能的培训，纳入会计人员上岗前的培训中，从会计档案整理的基础业务学起，使其熟练掌握会计档案管理的基本知识与操作技能，进而从源头上做好会计档案的整理规范工作。

3.5规范工作程序，加大监管力度

进一步细化会计档案的分类、组卷、排列、编页、案卷目录、装订、移交等操作规程。在各项会计业务检查中，将会计档案的规范化管理纳入其中，以加大对会计工作的整体性和连续性的检查与监督。

总之，加强会计档案管理，确保会计档案的安全与完整，是各单位的一项重要基础性工作。我们只要思想上重视、制度上完善、操作上规范，就一定能做好这项工作。

参考文献

篇（7）

面对新的工作手段和业务环境，全体财务会计员工响应学习实践科学发展观的号召，加强业务理论学习，适应新型工作方式，我们做了以下几个方面的工作：

㈠利用一切机会开展思想教育和业务理论学习。我们每周利用周一和周四中午时间开展业务培训，学习管理会计理论。做到每次业务培训之前有计划，有方案、有教案，培训完以后，每位员工都对自己所涉及的工作进行了自查以及整改，遇到不明白的问题积极请教上一级部门，回复后组织学习讨论。这些学习活动的开展，一方面充实会计员工的理论知识，建立大会计的思维框架，另一方面，为管理会计理论的实施铺平道路。

㈡变被动记帐为主动管理我行近年来改变了“财政兜底的银行”的老思路，开始重视企业的经济效益和盈利能力，在这种要求下，原有的会计管理理念是完全落后跟不上形势的，无法满足决策的需要。经营理念的改变需要相应的会计管理方式的变革，一方面会计数据的大集中和组织机构的扁平化作为信息化建设的直接结果，为管理会计在我行的实行提供了技术保证和组织保证。另一方面实行管理费用报账制，为我行会计部门强化业务经营职能提供了可能，这样可以将大部分的精力投入到控制成本、追求最大效益、考评绩效上来。为此会计部门组织全员学习了管理会计理论，并结合我行的实际情况将管理会计的部分理论方法应用到日常会计管理工作中来，并制定了相应的管理策略和管理方法。

二、强素质，在业务工作上下功夫

伴随着会计大系统的逐步熟练应用和软件的不断完善，财务会计工作的基础工作也从根本上改变了旧有面貌，在会计档案管理、固定资产管理、人民币结算帐户管理等方面，XX财会人不断推陈出新，走改革创新之路，取得了不俗的成绩，多次受到上级行领导的赞扬和肯定。

㈠会计档案管理工作的新面貌。会计档案管理工作是财务会计的基础工作之一，是银行各项经营活动的最终体现物，其重要性不容忽视。我行的会计档案管理工作历经几代档案管理人员的努力才有了今天的面貌。尤其在新会计系统应用和新凭证统一使用以来，会计档案管理工作从本质上发生了变化。首先，会计应用系统使凭证和帐簿的添制实现了从手写到机打的飞跃，每一张凭证，每一页帐簿都变得规范、美观，这从基础上改变了会计档案的管理方法。其次，新凭证的统一使用使得会计档案的装订和保管变得统一、快捷和方便。最后，档案装订和管理人员的认真负责和独具匠心在会计档案管理工作中起到了画龙点睛的作用，这是XX会计档案管理工作在全区同类工作中出类拔萃的关键之处。

㈡人民币管理工作的优秀经验。这是2009年XX财务会计工作的又一亮点，我行的人民币结算账户管理系统是全国金融系统的大事，人民银行、银监会、农发行各级行对此高度重视。在开户资料采集的第一阶段，XX农发行开户企业的开户资料的全面性真实性就已经得到了人民银行检查人员和农发行财务会计督导员的肯定和表扬。在我行人民币结算账户管理系统阶段，系统管理员再次核查了采集信息的真实性和准确性，制作了开户企业信息目录和封面，首创“一户企业一个档案”的管理方法，这是XX财会人的又一项荣耀。

三、保安全，为市民营造和谐的储蓄环境

㈠强化内控制度。防范和化解金融风险内控制度是指为保证企业经营活动有效进行，保护资产安全、完整，防止、发现和纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、完整、合法而制定和实施的政策与程序。内控制度是进行财务会计工作的基本前提，内控制度的制定是否完善、执行是否到位关系到一个企业的兴衰成败。我行一直把内控制度的建设与执行作为全行的头等大事。全体财务会计工作人员认真研究大系统情况下新的业务运行特点，自行编制了《XXXX银行会计部工作人员岗位职责》和《综合业务会计应用系统财务会计工作流程图》等，为内控制度的规范运行提供了保障。

㈡积极配合XX银行，做好反假和反洗钱宣传工作在XX银行组织的反假币和反洗钱工作中，在主管行长的带领下，会计部组织人员以挂宣传标语、宣传画报、发放宣传手册、宣传单及设咨询台等多种形式，向广大市民宣传反假币和反洗钱知识，提高了广大人民群众和企业财务人员反假、识假的能力，有效的防范了现金风险；同时，我行会计部还积极配合我行对模拟我行营业网点电话对客户实行诈骗的活动，积极宣传，强化提醒，东山支行还成功抓获一名盗窃犯。

篇（8）

中图分类号：F272.92；F832 文献标识码：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（s）.2012.02.32 文章编号：1672-3309（2012）02-75-03

一、国有商业银行人力资源培训面临的挑战

（一）国际经济发展依然低迷

金融危机笼罩下的全球经济，随着美国经济的持续疲软和欧债危机的日益加剧，依然难有全面复苏的迹象。虽然金融危机对我国银行业的直接影响有限，但由于众多企业陷入困境，贷款需求可能会有所减少，贷款不能收回的几率不断增大，国有商业银行发展的国际市场环境十分严峻，对国有商业银行从业人员风险管理方面的要求不断提高。

（二）国内经济发展存在多种不确定性因素

国内经济方面，虽然经济社会发展总体形势良好，但影响当前经济稳定运行的不利因素较多，输入性通胀影响没有明显减弱，国内生产成本上涨压力依然存在，资源要素价格矛盾比较突出，价格总水平仍可能高位运行，通胀预期仍然不断增强，国有商业银行依然面临着较大的发展压力。我国为应对危机正在推行紧缩的财政政策和货币政策，各地区、各行业投资降温，银行信贷投放趋缓，经济运行中存在大量不确定性因素，国有商业银行经营风险加大，对从业人员的综合素质提出了更高的要求。

（三）银行业市场竞争日益加剧

随着我国银行业的放开，大量外资和中资银行纷纷涌入市场，并且凭借着高效的管理、优质的服务、高素质的从业人员和先进的电子银行网络抢占了大量优质资源，各类证券公司、基金公司、保险公司、证券公司等非银行金融机构通过金融产品和技术创新，提供着与商业银行同质的金融服务，国有商业银行的传统利润来源不断压缩，现有市场地位和盈利模式受到了巨大的冲击，这要求国有商业银行必须进一步降低成本，寻找新的利润增长点，开拓新业务以弥补传统业务缩减带来的利润减少，因而对国有商业银行员工的金融创新能力提出了新的要求。

企业的竞争归根结底是人才的竞争，因此，国有商业银行必须尽快贯彻前沿培训理念，完善员工培训体系，开拓人才成长途径，全面提升国有商业银行从业人员的知识水平、能力结构和综合素质，以应对银行业同行先进管理方式和高素质人才的冲击和挑战。

二、国有商业银行人力资源培训存在的问题

在当前金融创新和业务发展日新月异的情况下，国有商业银行都将人力资源培训作为一项重点工作，基本上建立起了开放型、多元化、分层次、分类别的培训体系。但是同其他发达国家的成熟商业银行相比，我国国有商业银行人力资源培训尚存在很多不足。

（一）培训体系中缺乏对核心员工的识别和偏重机制

核心员工是指在人力资本市场中稀缺的、具有高度价值性的、拥有丰富的行业经验、具有高超的专业技术和管理技能的员工,他们是商业银行核心竞争力外化为核心技术和核心产品的载体。当前，国有商业银行在培训方面普遍较为重视销售人员和管理人员，视他们为银行利润的主要来源，而没有真正的针对核心员工的识别和培训机制，极易造成培训效果的下降和核心员工的流失，给各项业务的发展带来严重不利影响。

（二）培训内容的针对性和系统性不强

一是国有商业银行的培训需求分析过于简单，仅仅使用一些较为简单的调查手段，比如问卷等，而较少使用科学严密的工具或方式来确定培训需求，难以真正发现组织成员技能和素质的不足，使整个培训效果大打折扣；二是国有商业银行人力资源培训热衷于引进前沿的培训理念和方法，如“创新导向”、“时间管理”等，而忽略自身的组织文化和实际需求，员工难以真正从培训中获取可以有效应用于实践的理论和技能；三是国有商业银行培训内容十分丰富，员工能力能够得到迅速的提高，但是未能形成一个有效的整体，没有同员工的整个职业发展和薪酬激励结合起来，造成员工特别是核心员工在综合素质和职业技能不断提高情况下的加速流失。

（三）培训较少涉及企业文化和价值观的内容

当前国有商业银行多偏重于岗位知识和业务技能培训，较少对员工进行企业文化和价值观方面的教育，员工通过培训仅仅能知道“怎样做”，但是却对“为什么”知之甚少，难以有效影响员工的价值观等深层特质，未能发挥企业文化在增强员工认同感并激发员工业务创新动力和增强企业凝聚力方面中的巨大推动作用，令多数员工仅仅是一味工作，忽视创新，忽略进取，工作后劲不足，难以有效融入企业发展。

（四）培训评估体系及反馈机制不健全

国有商业银行出于成本和收益的考虑，很少开展培训评估和效果反馈，这使得培训的组织设计、实施管理和效果反应难以得到有效控制，各种问题和不足不能被迅速发现并得以解决，各项培训的组织和管理不能得到迅速的改进，极大地影响了国有商业银行人力资源培训途径的拓展和培训水平的提升。

三、国有商业银行人力资源培训的应对举措

（一）实现培训理念创新适应企业组织需要

国有商业银行在人力资源培训过程中，一方面要继续学习先进的培训理论，不断打破陈旧的思想观念，创新培训理念和意识，充分调动员工的积极性和创造性，探索新的培训模式和培训工具，不断为金融产品和服务种类创新注入动力，以应对国际国内金融市场的各类变化，寻求新的利润增长点；另一方面要将培训理念创新和对先进培训理论的学习同银行经营战略和组织需要紧密结合起来，以全行的业务发展战略为依托来引入先进理论，创新培训理念，做到有的放矢，真正实现通过培训激发员工的主观能动性，满足组织发展和个人成长的需要。

（二）全面构建高效的核心员工培训体系

在银行这样一种知识高度密集型企业中，核心员工掌握着核心技术,具有创新能力,对商业银行的发展有着举足轻重的作用。随着外资银行的进入以及各类中资股份制银行的发展，在极富竞争力的薪酬待遇和发展条件的吸引下，国有商业银行核心员工流失严重。如何以通过系统有效的培训激励提高核心员工人力资本价值，提升核心员工忠诚度，使他们能够最大限度的为本企业的竞争优势提供贡献,是国有商业银行急需解决的问题。

第一，要对组织内部的核心员工进行识别。根据银行目前所处的发展阶段和战略规划，结合核心员工的评判标准判断出对银行战略实施和业务发展具有不可替代或举足轻重作用的员工，并随时根据环境变化发现潜在的核心员工。

第二，建设完善的培训体系。应该重视从日常工作开始，在商业银行内形成一套系统的培训机制。通过系统的思考给核心员工提供持续的人力资源开发与培训，满足其不断学习、不断更新知识的需要，同时应将培训纳入管理系统，将培训与绩效考核、激励机制和员工的职业生涯发展相结合，从而满足核心员工自我价值实现和自我发展的需要。

第三，商业银行应该注意在可能的情况下收集核心能力,用于对潜在核心员工的培训,注重培养商业银行后备人才,通过后备人才培养工作,可以避免出现由于商业银行掌握核心技术的人才流失而造成的危机。此外,核心员工接受的专业性培训应当具有互补增值性,应多采用团队培训,将个人的核心能力稀释,避免一旦核心员工离开本商业银行,就无法实现与商业银行之间的整合互动。

（三）建立基于多样化需求的培训系统规划机制

实现基于多样化需求培训系统规划，必须从企业战略、个人成长和系统整合三个层面同步开展。

第一，企业战略层面。人力资源培训的根本目的是要服务于银行长远战略发展的需要，因而必须着眼于在银行未来战略发展过程中对员工在岗位技能、风险防控、金融创新和政策解读方面的新要求，并以此为根据明确银行未来对于人力资源数量和质量的长期需求，制定系统性、针对性的培训方案，有效推进银行战略目标的实现。

第二，个人成长层面。国有商业银行人力资源培训还必须充分考虑并服务于员工职业生涯发展的需要，这是实现企业与员工互动发展、共同受益的关键。国有商业银行必须尽快建立科学的职位分析机制，细化岗位职责和要求，明确任职条件、上岗资格及岗位所需知识、能力和素质的要求，并综合运用问卷调查、员工座谈等方法准确判断员工培训需求，切实将培训与员工职业发展结合起来，帮助员工明确自身优势和劣势、在企业未来发展过程中的角色和作用，以及为保持自身竞争力所需要具备的技能，并在此基础上将培训参与程度和培训成绩同薪酬待遇和职位晋升结合起来，形成人力资源培训助推员工个人成长的强大动力。

第三，系统整合层面。首先，针对国有商业银行的具体发展阶段、内部组织结构的各个层次以及员工知识技能的不同需求，对培训需求进行综合性分析，并在部门与部门、部门与个人、个人与个人之间的培训需求间建立内在联系，确保培训投入能最大限度地提高个人与组织的绩效，实现企业战略发展和个人发展需求之间的有机结合；其次，在对当前行业竞争对手，特别是大型外资银行之间的静态差距，以及技术创新、产品研发等因素在内的动态差距进行综合比较分析的基础上，评判企业战略发展与个人发展各类需求间的主次和先后顺序，实现人力资源培训的系统化和有序化。

（四）构建完善的培训评估体系及反馈机制

第一，人力资源部门应当成立专门的培训评估小组。设置专人负责培训工作和督导工作，一是全面负责对各项培训的培训需求调查、实施方案制定、培训经费预算、评价标准设定、培训效果反馈及后期各项奖惩措施的执行，同时对整个培训过程开展监督实施工作；二是建立完备的员工培训档案，将员工所参加培训项目、培训表现、最终评价以及培训奖惩及时计入档案，并将其同员工的薪酬待遇和职务晋升挂钩。

第二， 开展培训前期评估。培训评估小组首先要做好培训的需求分析，协同培训主办部门按照员工日常工作和未来发展的需要确定培训内容和培训目标；其次要对培训主办部门培训项目方案进行细致审核，在需求分析的基础上确定最终实施方案；再次是对培训项目开展所需如餐饮、住宿、授课等各项费用进行综合评估，严格培训预算，合理控制成本，为培训方案的实施奠定良好的物质基础。

第三，进行培训实施管理。培训评估小组应协同培训主办部门，以满足被培训员工的实际需求为出发点，对整个培训方案的实施进行管理，对员工在上课、实践、就餐、住宿等方面出现的问题及时予以发现并进行整改，对教师授课、活动组织、培训环境、后勤保障等方面按相应标准进行评价，并进行备案。

第四，进行培训效果评估。一是要求培训主办部门应在培训完成后对培训效果进行即期评价，并通过跟踪调查的方式对培训前后员工的表现进行衡量，形成即期评价报告和跟踪调查测评报告；二是对培训的相关材料（方案、教材、照片、录像等）和费用支出情况进行分析，形成综合评价报告，对照评价标准对培训主办部门的工作进行打分或者定级，计入部门培训档案；三是培训评估小组应综合历史数据和主办部门提供的自检评估报告，对培训的组织、管理、内容和效果进行综合评估，并根据评估结果在员工培训项目档案中进行相应的记录，以此作为给予员工相应激励的依据。

（五）加强企业文化和价值观方面的培训

国有商业银行要在市场竞争日趋激烈的行业环境下实现进一步的长足发展，必须要依靠强大而富有吸引力的企业文化和价值观来塑造一支顽强、忠诚、有凝聚力、有竞争力的员工队伍。在当前的时代背景和市场环境下，国有商业银行应当以员工的需求和成长为核心，以企业的发展战略和业务重点为方向，以培育高水平的员工队伍为目标，加强员工企业文化和价值观方面的培训，通过强烈的文化认同、高度的责任意识、优良的职业操守和坚定的团队意识来加强企业与员工、员工与员工之间的信任与合作，增强员工与企业、员工与员工之间的亲近感、信任感和归属感,形成强大的组织向心力和凝聚力，满足国有商业银行业务发展和战略推进的需要。

参考文献：

[1] 朱红娟、周娟.商业银行核心员工培训激励对策研究[J].管理科学研究，2010,(05).

[2] 李帅、陈梦晓、丁一.浅析国有商业银行培训的有效性[J].合作经济与科技，2010，（06）.

篇（9）

)辖区内失业人员诚实守信的个人品行记录和个人信用承诺的方式申请办理小额信用贷款的社区。

第三条信用社区的标准

(一)辖区内自谋职业，自主创业的失业人员全部建立信用档案；

(二)辖区内自谋职业、自主创业人员全部签订《建立信用社区个人承诺书》

(三)辖区内申请小额信用贷款的失业人员，参加创业培训率达到100％；

(四)辖区内失业人员按时归还小额信用贷款的还款率达到90％以上。

第四条信用社区的组成信用社区以街道(乡镇)社会保障事务所(以下简称社保所)为基础，以社区就业服务组织为依托，吸收社区劳动保障协管员为成员，在区县主管部门、担保机构、小额贷款经办银行的指导下创建。

第五条信用社区的申请，评定信用社区由社保所提出申请，街道办事处(乡镇政府)向区县

劳动保障局推荐，区县劳动保障局会同区县财政局、担保机构、小额信用贷款经办银行，对符合信用社区标准的予以确认，并报市劳动保障、财政部门备案。

第六条信用社区的撤消

每个自然年度内，信用社区内失业人员按时归还小额信用贷款还款率未能达到90％的，由区县劳动保障局会同区县财政局、担保机构、小额信用贷款经办银行，取消其信用社区的资格，并报市劳动保障局、财政部门备案。

担保机构有权对信用社区办理的小额信用贷款的项目资料及实际执行情况进行检查，如发现有违反信用社区小额信用贷款规定的或有关资料不真实的、或在保项目发生经营危机的笔数占该信用社区小额信用贷款项目总笔数10％以上的，担保机构可建议取消该社区的信用社区资格，并停上对该社区的小额信用贷款担保，被取消信用社区资格的街道(乡镇)，不能再采用信用担保的方式申请办理小额信用贷款。被取消信用社区资格的街道(乡镇)，经过改进，需要重新申请信用社区的，按本通知的规定程序进行。

第七条2005年底前，北京市创业指导中心承担没有建立信用社区的街道(乡镇)信用社区的职能，在社保所的配合下，协调担保机构、小额信用贷款经办银行开展失业人员小额信用贷款工作。此后，各区县劳动保障部门及相关社保所承接并做好信用社区跟踪服务工作。

第八条创业培训

(一)申请小额信用贷款的失业人员应参加创业培训并取得合格证书．

(二)市劳动保障局将定期向社会公布本市承担失业人员创业培训的机构名录，供失业人员选择。

第九条小额信用贷款的申请失业人员自谋职业、自主创业，从事个体经营申请小额信用贷款的，应向本人户籍所在地的社保所提出申请，提交下列文件一式三份(信用社区，担保公司、小额信用贷款经办银行各一份)，并保证其真实性。

(一)小额信用贷款申请书；

(二)申请人身份证原件及复印件；

(三)《再就业优惠证》原件及复印件：

(四)创业培训的合格证原件及复印件；

(五)个体经营营业执照原件及复印件；

(六)申请人创业(贷款)项目可行性报告；

(七)申请人自有资金证明；

(八)经办银行需要的其它资料。

第十条小额信用贷款资格审核

(一)申请人填写《信用社区小额贷款人情况调查表》

(二)信用社区对申请小额信用贷款的失业人员进行调查，了解其基本情况(包括；家庭经济状况、家庭成员就业情况，自谋职业的经营项目、经营地点、经营状况，还贷能力，信用程度等)，如实记录其有关情况，并建立信用档案。

第十一条小额信用贷款推荐

(一)信用社区根据申请人小额信用贷款的申请材料及实际调查的结果等情况，符合信用贷款条件的，向小额信用贷款经办银行出具推荐证明。

(二)2005年底前，未被认定为信用社区的社保所，受理失业人员小额信用贷款申请并经初步审核合格后，可将有关材料转至市创业指导中心。

市创业指导中心委托相关社保所及创业培训机构，根据小额信用贷款的要求，调查申请人的有关情况，并建立信用档案．对符合信用贷款条件的，向小额信用贷款经办银行出具推荐证明。

(三)担保机构与小额信用贷款经办银行签订担保协议，为小额信用贷款提供担保。

第十二条小额信用贷款审批小额信用贷款经办银行负责小额信用贷款的审批，发放。经办银行对借款人的申请进行最终审核，对符合贷款规定的，与借款人签订贷款协议，发放小额贷款。

第十三条信用社区应加强对小额信用贷款人的登记管理，定期了解借款人的情况，对可能出现的贷款风险应及时向担保机构、经办银行进行通报，并协助担保机构、小额信用贷款经办银行的工作人员，做好小额信用贷款的到期清偿工作，第十四条信用社区在日常工作中，在做好诚实守信教育，小额信用贷款有关政策宣传的同时，还应开展多种形式的信用社区建设活动，树立社区诚实守信、自主创业和按期归还贷款的典型。

第十五条信用社区与担保机构、小额信用贷款经办银行应建立定期联席会议制度，协调和解决小额信用贷款工作中出现的问题。

第十六条各区县应按照银管发[2004]172号文件的规定建立小额贷款担保基金，并将建立小额贷款担保基金和开展失业人员小额贷款工作情况，按照再就业重点工作目标责任书的要求考核，纳入再就业政策实效行动的整改措施。市财政局根据各区县建立担保基金的规模给予适当的支持。

第十七条区县劳动保障、财政部门，要加强对小额信用贷款工作的管理，和考核工作，有专人负责，建立专门的指导、协调工作机制，对成绩突出的信用社区给予表彰。

第十八条担保机构、小额信用贷款经办银行及信用社区，根据各自职责共同做好小额信用贷款借、贷，还的核查和监督工作，对到期违约不能按时归还贷款的，由担保机构按有关规定负责其到期代偿工作。信用社区负责协助担保机构开展追偿工作。

篇（10）

各单位档案部门管理各门类的档案，管理半径大，风险点增多，而档案管理电子化、数字化还处于起步阶段，进展缓慢，档案转化为成果的工作机制尚未建立。要解决以上问题，必须进行档案管理模式改革，制定并实施档案工作“三步走战略”，即由“分布式保管”向“集中化管理”方向发展，再逐步提升“档案电子化管理”水平，并加快实现“多元化编研”。

从目前情况看，档案工作的发展完全取决于各级单位领导者的档案意识、重视程度和档案从业人员的各项素质。实现档案工作规范化、标准化的根本目标就是要实现档案保管利用价值的最大化和案卷完整化、检索利用便捷化。而“以我为主”的立卷归档工作则是解决问题、实现目标的关键性工作。“以我为主”的立卷归档原则，即归档的文件要以本单位形成的文件为主的原则，不仅是在我国文书立卷归档工作实践中形成并坚持下来的一条原则，而且还是推进档案工作规范化、标准化，乃至现代化的一个重要原则。它要求从业人员在严格执行国务院办公厅《不归档文件销毁办法》的基础上，要强化系统思维意识，树立文书处理工作规范化、标准化与档案工作规范化、标准化同行的工作指导思想，在实际工作中，把住文书处理工作规范化、标准化的入口关，积极实现档案工作规范化、标准化的基础工作。

公文的重复与立卷组合的无序是阻碍档案工作实现规范化、标准化的最大问题。要注意解决好三个问题：一是要准确把握文件立卷归档的时效性，完成现行文件阶段任务的方能予以立卷或归档，而没有完成的，则不能立卷或归档，否则，将会给档案管理造成无序和混乱。二是明确立卷归档的重点和进行合理的立卷分工。要在“以我为主”原则指导下确立立卷归档的重点，在实际工作中要注意区分文件与资料，特别是要注意区分在内容、形式和作用等方面都具有很多相似之处的文件资料之别，具体问题具体分析，以减少档案管理中的重复度和信息冗余度，提高档案利用的效率和效果。三是在坚持贯彻“以我为主”归档原则的前提下，要注意有效地维护档案全宗的完整。在归档工作中既要掌握重点，分清主次，把住全宗的入口关，使不该归档文件不致混入，同时，又要注意防止应归档文件的散失。特别是在立卷中，要把同类并具有内在联系的文件材料组在一个件内，保持同一问题的完整性，反映同一问题的全部处理过程及来胧去脉，从而在提高档案利用价值的同时，使立卷归档后所形成的档案既完整，又不庞杂，为档案的规范化、标准化管理与利用奠定坚实的工作基础。

从松散的档案室管理向集约式的文件中心管理模式过渡需要一个过程，因此从思想上、管理方法上、专业要求上都要有个过渡阶段，才能逐渐走上正轨。档案工作是一门专业，但绝大多数的档案员是兼职的，缺少档案专业知识，工作队伍不稳定。各单位只有高度重视档案工作，配备专职档案员认真做好档案管理中的每一个细节工作，扎扎实实地提高工作质量，真正提高档案现代化管理水平。

建国六十多年来，各级各类档案室的建设已经颇具规模，成为国家档案事业的基础。近年来虽然档案工作面临着种种挑战，档案室的建立和运作过程中必然会遇到一系列管理上的问题，这就要求各级档案行政管理部门的引导和扶持，切实解决实际问题，推动联合档案室----档案中心的推广。而99％的档案员无专业知识，在职培训教育也难跟上，专业素质亟待提高，上级档案部门亲临指导，送教下基层，也难以有效开展档案工作，而对现有档案员进行知识、能力和技术更新，是档案管理部门培训的目标，完善人才引进培育体系，吸纳优秀人才，提高档案员的创新能力，努力培养和造就一批高素质人才，保证档案工作的高效开展。

在我国现行文件由形成部门（立档单位）管理，半现行文件由各基层档案室管理，非现行文件由档案馆管理。这种松散的管理模式已经跟不上社会发展的需求，管理的弊端越来越突出，已经成为档案工作发展的桎梏。

一、档案管理体制

1．哈尔滨城区支行及郊县支行的档案向省行本级集中;由于地域所限，各二级行所属支行的档案应向二级行所在中心城市行集中。

2．建立档案管理中心：一级分行下设分行档案管理中心;在二级分行办公室内设立档案机构，在其他二级分行及以下办公室内设档案管理岗位，主要负责对接收的集中档案进行整理、接收、消毒、编目、排列、上架、保管等工作。其整理、管理条件和要求应与档案馆的要求一致。

3．实施档案垂直管理。在一级分行档案管理中心下成立基层档案管理岗位（档案机构）的垂直管理模式。

二、统一规划、集中储存

规划一：选择合适地点，存储省分行集中的全部档案。

规划二：利用现有的库房及闲置房产等资源，进行档案集中用房的改、扩建工作。

三、领导重视，精心部署。

加强对档案工作的领导、监督和指导，切实解决档案工作中的实际问题，逐步实现商业银行档案规范化管理工作。

四、标准先行，整章建制，分步实施，完善制度。

五、强化管理，步入正轨，努力推动档案规范化管理工作。

六、规范操作，及时归档。

七、创新管理，扎实推进。

篇（11）

贷前调查缺乏深人。按照《中国邮政储蓄银行小额贷款业务管理办法》(以下简称《办法》)相关规定，在对农户联保组(人数少于5人)发放贷款时，小组成员之间不能有直系亲属关系存在，但基层支行在贷前调查时未严格审核把关，小组成员之间存在父子、夫妻等关系，导致贷款互保作用失效。

贷中审查不够严谨。邮储银行基层支行在贷款审批时未严格按照《办法》操作流程执行，对各类贷款资料审查不严。一是借款手续填写要素不全或发生明显错误。如农户联保贷款手续中相关联保人签名或盖章不全，个人借款及担保合同没有填写合同签署日期或相关人员未签名，二手房按揭贷款资料中需相关人员签字盖章的地方存在多处空白。二是借款合同与借据相关内容填写不一致，应该统一的要素不统一，相互矛盾。

信贷档案有待规范。一是资料缺失。例如，个人商务贷款信贷档案中应有的《个人额度借款抵押合同》、农户联保贷款档案中应有的《农户联保协议书》都存在缺失现象。二是贷款资料未及时更新或归档。如((小额质押存单交接登记簿》中对已经归还的贷款质押存单未能及时注销，二手房按揭贷款中((房屋所有权证》及房屋他项权证未能及时人档。三是部分应该由客户保管的资料存放于银行。如《中国邮政储蓄银行小额贷款(手工)借据》一式三联均保留在信贷档案中，包括第二联客户联。

原因分析

合规经营意识不强，内控制度执行不到位。邮储银行小额信贷业务有详细的管理办法和操作程序，但在实际信贷管理中，存在重形式查对、轻内容审核的现象。调查发现，部分基层信贷管理人员主观认为，贷款只要在放贷过程中按照规定履行了必要的程序，即使到时未能收回，自己也不会承担责任。这种重形式、轻内容的“伪合规”操作思维，是导致贷款“三查”制度执行不到位的主要原因，也使得部分货款在发放之初就埋下了风险隐患。

专业人才占比偏低，人员素质亚待提升。目前邮储银行大部分人员由原邮政局划转，多数没有信贷从业经历，金融专业人才明显匾乏。从支行管理层看，目前晋中市13家办理信贷业务的邮储银行支行的行长中仅有2名是从国有商业银行信贷管理岗位聘用的，其余11名均没有信贷业务管理经验。虽然经过多次业务培训，但其对信贷业务风险的判断、控制难以做到客观、精确，对信贷资金的风险难以做到有效防控。

农村放贷环境复杂，风险评估难度较大。目前晋中市邮储银行80%左右的小额信贷对象是农户和个体工商户。他们居住地分散，从业情况千差万别，大多没有标准化、规范化的财务信息，自身经营抵御风险的能力差，受外界不确定因素的影响较大，有效控制风险的措施也十分有限，所以小额信贷风险评估难以量化，货前调查的难度相对较高。

小额信贷管理模式特殊，基层支行信贷管理任务繁重。由目前邮储银行小额信贷管理模式分析，小额贷款是一个劳动密集型业务，贷款期限大多为一年，分月等额偿还本息，如一个支行3000万元小额贷款，至少对应400户左右，再加上其它类贷款客户，一个支行一名信贷人员最少要管理100个客户。虽然《办法》要求支行信贷管理要设置多个专业岗位，但大部分无法严格按照规定设置，包括贷前调查、贷中审查、贷后跟踪以及每月催收本息等，若管理到位，小额信贷人员的工作量将非常繁重。尤其值得注意的是，目前邮储银行内在激励机制不足，大部分信贷业务人员收人较低，对工作缺乏应有的积极性和责任心，这也是导致信贷管理执行不到位的原因之一。

参考建议

夯实管理基础，提升内控执行力。基层邮储支行在严格执行总行规定要求的同时，要结合业务发展实际，细化操作规程和责任追究制度，要借鉴其他商业银行的先进经验，完善内控制度，找出业务扩张中的风险点，有针对性地制定风险控制措施，将风险管理覆盖到所有业务流程和业务操作中，保证各项业务内控制度和流程控制执行到位。

严格落实贷款“三查”，突出强化风险管控。针对农户、个体工商户、微小企业主这样“散、小、乱”的贷款群体，邮储银行在贷前、贷中、贷后都应该有针对性的措施，确保各个环节风险管控有效，不走过场。要提高贷前调查的科学性，对借款人偿贷能力的调查应着重实质考察。要建立有效的贷款审批与发放制约机制和科学的贷款决策机制，审贷委员会评审机制要明确规定参加放贷的决策者负有严格责任，以促使审贷委员会成员在放贷决策签字时，对每笔贷款的风险负责，形成有效的内部制约。