高端理财方法大全11篇

高端理财方法篇（1）

高举“为高端客户服务”大旗的外资银行进一步打响对内地高端理财市场的争夺战，而在这个领域里，中资银行起步明显晚于对手。在高附加值、高技术含量、高风险伴随高收益的高端客户市场上，外资法人银行财富管理的最大优势是其全球资产配置能力，这是中资银行所无法企及的。同时先天上的各种软肋，使得中资银行在高端理财市场中落于下风，战线几近失守。

富人的钱如何被外资赚走

据麦肯锡公司调查，在中国，家庭年收入在4300美元以上的中高收入家庭大约有3000万户，而其中4%即120万户家庭拥有高达10万美元以上的存款。而这些富裕家庭的存款占到了中国个人存款的50%以上,绝对数量仍相当可观，并且每年在不断扩大。个人高端客户的发展潜力十分惊人，家庭可投资资金在30万元以上的富裕家庭数占总户数的10%以上，年增长率估计为10%。外资银行凭借多年的经验，早已盯上了这部分高端人群，针对这部分人群纷纷推出了“量身定做”的理财服务。

20%的高端客户带来80%的收入，这是尽人皆知的“二八定律”，国际上知名银行的成功经验也证明了高端业务是这些银行成功的重要因素之一。据了解，汇丰银行侧重提供“卓越理财”服务。“卓越理财客户”的所有账户月内日均总余额不低于50万元人民币或等值，可免费享受服务；渣打(中国)表示，其主要目标客户为日均存款余额为一万美元的客户；花旗(中国)明确表态，花旗不会走低端路线。

实际上，外资银行在中国一直瞄准这20%的目标。汇丰的“卓越理财”自2002年在内地推广以来，目前50%以上的客户是本地居民。渣打的“优先理财”和“创智理财”，目前本地客户占比达65%。

荷兰银行进入中国已经有一百年的历史了，荷兰银行中国区执行总裁王洁凤告诉记者，“虽然不能告诉你荷兰银行目前的存款额有多少，但是这两年我们在理财方面的业务增长是最快的”。她表示，荷兰银行推出的“梵高贵宾理财”只针对顶级客人，目的是为其提供个性化的个人银行服务。目前在中国市场上，只有“数以千计”的客户才能享受到此项特殊服务。

去年年底，当荷兰银行宣布其在华的第四家分行在成都正式开业时，富豪刘永好神秘现身，并与荷兰银行成都分行行长当场互换礼品，此举似乎证明了刘永好成为了荷兰银行梵高贵宾理财客户。此前，荷兰银行东方广场支行的第一位梵高贵宾理财客户就是地产界名人任志强，任志强表达了国内银行理财的不足之处，他称国内银行更看重的是怎么从客户那里赚钱，而不是替客户赚钱，另外国内银行理财渠道比较窄，相比之下，外资银行提供的是更优质的服务和更私密的空间。任志强一语给外资银行大大地鼓了一回气。

除了贵宾理财服务，外资银行还把私人银行概念带到中国，所谓私人银行是指银行等金融机构为高端客户量身开发的个人理财业务，是专为财富金字塔顶端的富豪定制的。美林估计，到2009年，全球拥有百万美元以上投资资产的人士中，他们的可投资资产将以每年6.5%的速度增长，届时总额将达42.2万亿美元。几十万亿美元的市场，空间巨大。最近，渣打银行在京面向100万美元以上资产的客户正式推出了私人银行业务。东亚银行也计划于年内在内地推出私人银行业务。而花旗银行去年3月就已经在上海设立私人银行部，目标直指1000万美元以上资产的客户。汇丰也已在上海设立私人银行代表处。荷兰银行也正在筹备在中国建立私人银行。

对此，国内的一些中资银行人士告诉记者：外资法人银行开业后，与中资银行的竞争主要表现在“增量”部分的开发争夺上，也就是说以前的金融需求没有得到满足的客户，是双方争夺的对象，尤其是高端理财客户。但由于外资多年的经验和管理水平，以及对于高端市场的挖掘，国内的高端理财市场上，外资银行已经占了大半江山，留给中资银行的机会越来越少。

服务、产品、收益一个都不能少

对银行来说，要赢得高端客户也不轻松。高端市场的一个重要特点就是个性化和创造性，不仅需要针对不同客户开发出量身定做的金融产品，也需要广泛周到、细致入微的金融服务，而且还要有可观的收益才能吸引到稳定的客户。

一位外资银行的客户告诉记者，他非常享受来这里办理业务的过程，刚进门，就会有一位客户经理迎过来，询问有何需要。你表明办理的业务时，他会将您引进一个服务间。问明你的情况及财务需求后，他会给你量身定做一个理财方案并和你探讨。

与国内银行排长队、填一大堆表格不一样，在渣打、花旗等银行，记者发现客户基本是一身轻松，填身份证号、地址、电话号码等，都是银行人员，客户确认。客户办业务时几乎不用动手，除了签名确认。

记者走进“梵高贵宾理财”，梵高油画、深色地毯、幽雅的音乐、浓香的咖啡，这里是荷兰银行北京分行，出入这里的都是“有钱人”。享受这里的服务是需要代价的，梵高贵宾理财门槛在10万美元以上，而与此对应的国内银行一般标准为30万元人民币。

据了解，汇丰银行会向其“卓越理财”客户提供预订体育赛事、音乐会等票务服务，还安排名表赏鉴、高尔夫球赛等活动，同时为高端客户提供理财讲座。

另外，目前外资银行正在引入更多的“投资元素”，打“产品牌”，以弥补现在人民币理财产品投资领域过于狭窄等限制，在产品设计、研发方面投入更多的精力。王洁凤对记者表示，目前内地已经有100多家外资银行，大家在竞争的过程中，走的是产品差异化的道路，谁推的产品快、满足客户需求，谁就抢到市场先机。她向记者透露，荷兰银行的杀手锏就是对理财产品的开发和创新。

她告诉记者：“在产品策略上，我们推出新产品的频率高，产品设计也力求多元化。从2006年初到现在，已陆续推出了67个全新概念的保本理财产品，其中预期最高的年收益率达到55％。同时开发了很多挂钩产品，如与新兴国家市场债券、石油、水资源以及奢侈品挂钩的理财产品，目前又推出了与对冲基金挂钩的产品。几乎每个月，都有新概念推出。”专攻产品是荷兰银行的策略，也因此，荷兰银行去年曾获得最具创新外资银行的称号。对于7月初刚刚拿到中国法人资格的荷兰银行，王洁凤表示，市场空间将会更大。

另外，在收益方面，外资银行也表现了强劲的实力，根据《2006年招商银行金葵花指数报告》的研究结果，目前高端群体对银行理财产品、债券、外汇（不包括股票、房地产等高风险投资）等理财工具的投资回报率期望在7％－10％之间，本土银行还达不到这个水平，而外资银行高端理财产品的收益一般为6％－7％，有的甚至是10％以上，在产品收益方面，外资银行的优势十分明显。

失守高端理财原因何在

对比外资银行，为了防止高端客户流失，目前，各中资银行纷纷开始升级和打造高端理财品牌。

建行从2005年已陆续在上海、北京、杭州等城市成立了财富管理中心，据了解，财富管理中心专为资产在300万以上的客户提供贵宾理财服务。建行的财富管理中心独立运行，不依托任何支行网点。

农行在深圳设立了“金钥匙理财中心”旗舰店，首度试水私人银行领域。设置了为个人资产在50万-200万之间的客户提供“一对一”理财服务的专家理财顾问区。目前大部分商业银行均在分行设立了贵宾理财中心或者财富管理中心，并且针对VIP客户的需求，设立了投资理财、健康咨询及举办各种投资主题活动。

虽然中资银行最近开始进军高端理财市场，但是高端理财服务产品的供应，目前的情况尚不理想。中资银行目前推出的个人理财服务，大多还停留在概念包装层面，难以提供让客户、尤其是高端客户真正满意的服务，在产品方面，相关研究表明，作为近年来本土银行所设计的理财产品中有70%-80%都存在同质化的情况，理财产品没有扎实的高端群体细分研究基础，产品缺乏针对性的缺点仍然普遍存在。

另外，本土银行的理财产品收益对于高端群体没有太大的吸引力。虽然，现在国内高端理财服务的内容越来越丰富，可投资产品种类越来越多，但受资本账户管制、对冲性金融产品缺乏、人才匮乏等因素影响，国内银行对高端客户提供的服务与国外银行相比仍有一定差距。有的中资银行虽然也提供一对一的客户理财规划，但大多数银行还尚未形成自己的高端客户理财品牌，甚至在同一个城市都没有统一高端理财服务品牌及服务水平，表现在中资银行目前高端理财产品线不完整，理财人员的专业水平和服务理念也有非常大的改善空间。

从近期国内市场上销售的QDII产品以及各类结构性理财产品上看，有一个突出的问题是，各家中资银行，其QDII资金投向绝大部分都是由瑞银、荷兰银行等境外金融机构设计并提供的各类票据等。在整个过程中，中资银行实际上扮演着尴尬的角色，仅仅是个“中间商”，设计票据产品，并最终决定票据价格、进行终端风险防范的几乎都由瑞银、摩根士丹利等国际著名金融机构来担当。

高端理财方法篇（2）

优秀的理财师是这样炼成的

在留学法国的时候,李旭便进入中国银行巴黎13区分行工作,从此,正式开始了他的银行高端财富管理的职业生涯。

“在法国留学时所学习的专业是《私有财产管理与金融产品营销》,即专门针对高端客户服务和私人银行所设立的专业,当初选择这个专业完全是因为对祖国的经济发展充满信心、对国民财富积累的预期,以及对金融服务行业的偏爱。进入到理财师这个行业后发现,成为一名理财师不难,难的是成为一名客户心中合格的理财师。”

李旭认为,理财师并不是简单的销售产品,更多的是寻找客户的需求点,并发现问题、解决问题,而不是简单的寻求高收益。理财师不是投资经理,更不能因为个人的利益而忽略了客户的利益。

“我走访过光大银行80%的分行,与一线理财经理一同营销过客户,也常常与客户深入的沟通。最后发现,客户最信任的理财经理,往往不仅仅是业务水平有多高,更重要的是能否为客户的利益着想。很多理财经理和销售人员,将客户当作朋友,这其实是不够的。将客户当作上帝,又是不现实的。将客户当作自己,在提出任何一个建议之前先说服自己,这个方案或建议是对自己有利的,只有拥有这样的服务意识,才能成为一个优秀的理财师!”

高端理财新思维

中国的国情决定了银行在老百姓心中的地位。即使是在中国金融业长足发展的当前,银行仍旧是“安全”、“信任”、“依赖”的代名词。在李旭看来,高端客户也拥有着同样的认识,只不过这种认识在高端客户群体中还有内资与外资的区别,内资银行对于很多中国的高端客户来说是“家”,是可以信任的地方。“中国的股市这几年经历了大的起伏,即使是高端客户也分成“实业型”和“投资型”,他们发家的轨迹不同,所以对于高端理财的需求也不同。高端理财最关键的是满足这些不同客户的个性化需求,结合客户的需求去搭配产品资源。”

李旭非常推崇保险业的一个认识:产品本身并不重要,关键是用什么产品解决什么问题!“首先是倾听客户的需求,并帮助客户分析他(她)的需求所面对的问题,并寻找解决的方案。高端客户需要的不是投资哪支股票的建议,那是投资经理的工作,客户需要理财师提供的是新的思路和长远的规划,可能是家族的、企业的、法律的、收藏的、品鉴的等等,高端理财师是一个通才,是一个理财的点子大师!”

在为高端客户服务的具体过程中,针对客户提出的每一个问题,李旭都会为客户提供最中肯的建议,因此他与客户保持着非常良好的合作关系。但李旭也坦言,在最开始为高端客户进行理财的时候,也会有问题,最大的问题就是信任。“我们应当理解客户在当前的社会诚信普遍缺乏的情况下的谨慎和疑虑。所以,维护高端客户需要先做人,让客户了解你的人品。这需要一定的时间。很多从事金融营销的人,就是因为缺乏连续维护客户的耐心,而失去了向客户证明自己的机会。缺少信任,就很难更深入的了解客户。人品决定客户信任度!”

同时,李旭表示,理财师为了更好为客户做理财而真心去了解客户在高端理财服务中也起到了不小的作用。“目前大部分的理财师都很年轻,年轻的优势是可塑性强、发展的空间大,但最大的弱点是社会、生活经验不足。在对一线理财师做培训的时候,很多年轻的理财师提出的最大困惑是如何与年龄差巨大的客户沟通。困难的是,只有拥有了丰富的社会和生活阅历才能更好的理解客户。我为每位高端客户做财务规划的时候,一定会先和他(她)谈生活、谈社会,了解了这些后才去了解客户的财务需求。很多时候,我为高端客户做出的规划与金融无关,可能涉及到子女人生规划、家族企业传承规划等等。其实,换个角度来看这个问题,不知道也没关系,关键是看你是否为了客户的利益去学习并且真正去了解他们甚至做到熟悉他们,这是一个将客户放在第一位的态度问题!你在努力去了解客户,客户同样也会通过你的行动来理解你!”

危机下高端理财应对法

有过海外学习、生活经历的李旭告诉记者,中国人对于危机的理解与外国人是不同的,很多高端客户认为有危才有机,目前正在逐步的加大对资本市场的投入,而普通股民也跃跃欲试。

“当前的金融市场处于一个震荡期,很多人认为中国经济已经走出了低谷,世界经济复苏的信号也初步显现,但是,随着政府拉动的项目的逐步结束,金融市场在固定投资领域的需求(如债券、信托、贷款等)将逐步减少。而股市受大小非和创业板的冲击,在未来一段时间内将持续震荡,还应当以稳健的投资风格为主。”

李旭认为在危机中理财要注意三点:

(1)如果要投资股市,请选择逐步加仓,不要单笔大金额投入。

(2)投资的行业要分散,尽量少投入关联行业。目前,新能源产品并没有真正形成,不要过分迷信投资机构的分析。

高端理财方法篇（3）

据悉，作为北京财富公馆的升级新品，财富公馆?御河城堡将顶级生活圈的理念发挥到极致，为财富领袖提供了一种生意加生活的居住方式。财富公馆?御河城堡拥有巨大空间承载尊贵社交的高端配置和丰富功能，拥有极为纯粹的高端群体聚集空间，从而让单纯私密的高端社交成为生活的一部分。而欧洲新古典主义风格建筑的恢弘壮丽、典雅精致的建筑立面，呈现出财富公馆?御河城堡的尊贵气息。功能有序的会客、起居、休闲三层建筑格局，将“欧洲贵族城堡”的奢华瑰丽、“欧洲贵族精神”的尊贵严谨和“欧洲宫廷社交”的雍容优雅融为一体，成就一座全球瞩目的传世家族府邸。

此外，沿袭欧式城堡建筑之宏伟精髓，财富公馆?御河城堡用材标准极其严苛。不仅内部空间完美契合城堡属性，选用德国莱姆石、法国特力陶瓦等珍贵材料，更以世界最先进的“无缝对接”石材处理。令人惊讶的是，财富公馆?御河城堡在产品外部全面实现了整个社区公共区域的珍贵石材精装铺设。从建筑立面、庭院墙面、园区路面、社区围墙依次展开，犹如筑造一座彰显欧式城堡风格的雄伟王城。精妙绝伦的一体化街区景观和配备齐全的高端配套，让财富公馆・御河城堡所有业主于区内即可尽享生活的尊贵和便利。

活动现场，首先由财富地产集团总裁陈泽树、住宅研究会人居环境委员会副主任、专家组组长开彦、北京中原房地产经纪有限公司董事总经理李文杰先后为本次活动致辞，接着五位新业主代表与财富地产集团总裁助理兼营销中心总经理陶玮，一同上台进行隆重的现场签约仪式。之后，法国时装的奢华走秀以及西洋乐队表演等精彩内容依次上演，尽现高端财富精英群体的顶级生活品位。

高端理财方法篇（4）

一、引言

电子商务时代，有效的缩短了信息交流的时间，跨越了信息交流的空间，提高了信息交换和商务贸易的效率。对于现代企业的发展来说，是具有时代跨越性意义的。因此，企业为了快速发展，财务管理模式也要依据电子商务的特点进行改革，这样才能确保企业的资金管理，流动以及对企业未来的策划能够提供重要的数据支持。所以，在电子商务背景下，如何创新财务管理模式，让其符合时代的发展，提高企业的经济效益，成为了企业管理的核心问题。

二、电子商务背景下，企业财务管理的现状

我国电子商务时代的到来，开拓了我国经济市场的发展方向。加强了企业的竞争压力。而企业在电子商务背景下，不断的改革和蜕变，尤其是在企业财务管理方面，不仅采用了最新的保密措施，还加强了企业与商务合作伙伴之间的联系。但是目前我国企业财务管理现状情况还有待改善，因为随着纸张单据转变为电子单据，单据的保管手段和保密手段还有待加强，而且会计核算的实施动态与后台的联系紧密性不足，保密手段不强，通过网络进行财务监控和检查的手段，起不到实时监控的作用。因此，在电子商务背景下，企业的财务管理模式虽然改变了，但是还存在很多令人担忧的问题。因此，在电子商务时展的时期，企业的财务管理模式的构建也要与时俱进。

三、电子商务背景下，构建新的企业财务管理模式的研究

1.实时网络财务管理。电子商务时代，企业的财务管理模式出现了网络管理的模式，也就是财务管理工作由原先的线下工作，到如今的线上工作，由原先的离线工作，到现在的在线工作。而且由于能够进行及时的交流和探讨，实现了远程控制报表，远程报账，以及远程监控和远程审计等工作内容。这同时也表明，财务管理的手段本质发生了根本性的变化，财务管理过程中，货币的形式也发生了变化，由原先的货币化转变为电子货币，同时数据存储的模式从磁盘数据转变为页面数据，单据也变成了电子单据，这种财务管理核心本质的变化，提高了财务管理的效率。实现了实时监控财务情况，确保财务情况稳定良好的局面。

2.实时财务资源策划。企业的发展是需要有计划性和规划的，而数据的支持来源于财务提供的相关资金和贸易交易数据。而在电子商务时代，企业的策划，以及财务资源的策划，都能够起到实时监控和管理，讨论的目的。首先通过企业内容部财务管理系统，可以了解到贸易过程中，货物的流动情况，即物流和集散部门的情况。其次，企业内部可以实现货物的生产，库存，经销等各个环节联系紧密。最后，可以确保贸易之间的资金交易准时完成。也就是说，财务资源策划，为企业的贸易交易提供了一个科学的框架，在电子商务时代下，企业可以对框架中的内容进行检查和核对，确保货物及时运输。所以，财务资源策划的优势，就是打破了各个环节之间的壁垒，减少了财务信息的断层带来的信息交流不畅通的问题。尤其是使用的ERP系统，更是把电子商务的内容和核心体现的淋漓尽致。信息的同时段传送，确保了财务信息的真实有效，财务监督的性能从弹性变为刚性，成为企业管理的核心和重点。

3.利用移动终端，打破企业财务管理的时空界限。现代电子商务模式出现了重大的转变，从原先的台式计算机作为电子商务环境下，财务管理的主要手段，更新为现代的移动终端。利用移动终端，可以打破企业财务管理的时空界限。也就是说，相关的管理人员，只需要通过手机，平板电脑，笔记本电脑等等移动终端，就可以远程操控财务数据的更新，录入，报账等情况。而且不局限于时间和地点，可以随时进行监督检查。企业的领导和工作人员可以在铺设了WIFI的公共场合与企业财务管理人员进行沟通，查看账务报表，也可以通过话费手机流量，及时的解决财务管理中存在的问题。因此在电子商务时代下，企业的财务管理模式要以使用移动终端为主，普通电子商务模式为辅，结合企业的具体情况，创新和改革具有特色的财务管理模式，提高企业财务管理的效率。

4.保护移动终端交易、查询安全性，加强财务管理风险制度。电子商务模式下，使用移动终端作为企业财务管理的模式改革的中心，是企业超前发展意识的一种表现。但是目前我国使用移动终端的进行财务管理的制度和法律还不完善，因此在移动终端的进行贸易交易的过程中，存在一定的风险问题。虽然，目前出台的某些法律有效的保护了移动终端交易的安全进行，但是企业本身需要加强对财务管理的风险制度。首先，能够通过移动终端进入企业财务管理数据库的人，必须经过账户申请和认证，经过系统的核实，以及相关监督人员的核查，该工作人员可以进入财务管理数据库，查看有关的财务报表。其次，对于企业领导人来说，每一次利用移动终端进行财务查询和对账，报账的时候，都需要进行登记和记录，确保企业财务信息不会泄露出去。目前我国电子商务发展的核心就是移动终端，因此，在利用移动终端来构建企业的财务管理模式的时候，首先要制定财务管理风险制度制度，这样才能确保在电子商务背景下，改变财务管理的模式和工作方式，是一项安全的改革和创新工作。根据法律法规的要求，与财务管理无关的人员进入财务管理数据库，需要受到惩罚，并且结合企业的管理理念和安全要求，制定的财务管理模式一定要科学，同时便于企业领导人管理，和核实企业财务有关的内容。提高财务管理工作的效率，同时加强了企业财务管理的的风险制度。

四、结语

电子商务时代是一个大环境，但是电子商务的模式也是在不断的改变的。因此，企业在电子商务时代，创新财务管理模式，也需要根据时代核心的变化进行改革。尤其是如今电子商务以移动终端为发展项目，所以，企业的财务管理模式的核心也需要逐步的移向移动终端管理内容，这才是确保企业财务管理能够保持最新状态的有效办法。因此，本文针对财务管理模式的构建和创新，提出的意见和建议，是具有进步意义的。

参考文献：

[1]陈静.试论电子商务背景下企业财务管理模式的构建[J].企业改革与管理，2016（06）：122-125，

[2]顾士勇.电子商务背景下企业财务管理模式的构建[J].山西青年，2016（04）：155-156.

[3]陈瑶玲.浅析电子商务背景下企业财务管理模式的构建[J].商场现代化，2016（06）：158-159.

高端理财方法篇（5）

：青岛财富管理金融综合试验区的设立对对贵机构的业务会产生哪些影响？

黄蕾：青岛市打造部级财富管理金融综合实验区，将通过金融改革创新，不断加强财富管理组织体系、市场体系、业务体系、环境体系、监管体系建设，推动财富管理与相关产业协同发展，对区域内财富管理业态、财富管理服务能力、财富管理人才培育、客户的聚集将会产生明显的促进作用，为区域内所有从事财富管理业务的机构带来良好发展机遇，同时也将使业务竞争更加激烈，可以说是挑战与机遇并存，总体上会不断提高专业能力和综合服务水平。

随着青岛金融业进一步开放，行业结构将进一步优化，从而提升微观金融效率，加大对薄弱领域和环节的金融支持，多元化、多层次的金融生态将逐步形成。随着财富管理综合试验区建设的推进，青岛财富管理和私人银行业务必将迎来一个大发展期，财富管理需要的金融业态将不断完善，金融服务门类更加齐全，相关高端产业链会进一步发育，青岛金融业服务各层级客户的综合能力将不断完善增强，前景值得期待。

：您认为与国际成熟国家和地区相比，国内的财富管理服务有哪些特点？

黄蕾：与国际相比，国内的财富管理需求在核心内容上差别不大，但存在发展阶段、行业监管、市场成熟度、文化观念等诸多方面的差异。

国外的私人银行服务范围较广，包括资产管理服务、保险服务、信托服务、税收咨询及规划、遗产咨询及规划、房地产投资咨询等服务，而且服务内容会根据地区历史文化状况、客户的实际需求和私人银行自身的战略和能力而不断地创新丰富。因此，私人银行能够通过服务内容的扩大，不仅提供金融理财产品的投资顾问服务，更为高净值人群和超高净值人群提供全方位的“财富管家”服务，让私人银行服务渗透到富裕人群生活中的方方面面。

此外，私人银行还结合高净值人群的个性需求，从家庭服务延伸到所拥有的企业，提供各种定制化的咨询服务。特别是对于那些拥有综合性金融集团背景或者投资银行背景的私人银行，能够为企业家客户提供企业财务咨询及解决方案，包括企业并购、出售、分拆、私有化等，以及与集团的投资银行等业务进行战略协同，提供符合企业家客户需求的融资服务和财务计划。

目前，国内财富管理和私人银行服务还处在初级阶段，因监管政策、市场成熟度、客户成熟度、文化观念等方面的原因，与国外财富管理和私人银行相比较，还存在一定的差距，如难以提供全方位的一站式服务、服务同质化明显、服务模式与客户需求发展不匹配等。这些都是目前发展阶段难以避免的、正常的现象，相信随着金融体制的改革和业务的发展，国内财富管理和私人银行业务会有一个质的飞跃。

：您对青岛财富管理金融综合试验区改善私人银行服务环境有哪些期望？

黄蕾：青岛打造部级财富管理金融综合实验区是一项宏大、复杂的系统工程，涉及多方面的内容。我们对整体上层建筑的设计、政策的制定、金融业态的完善、相关产业链的培育、人才的引进培育等方面还是有所期待的。

一是完善金融业态，加强跨行业间的金融合作，尤其是法人级机构之间的融合发展。私人银行财富管理作为一种高端金融服务，需要强大的产品组合配置能力，因此所要求的产品综合性和多元化程度特别高。这就需要不同的金融机构之间进行合作，尤其是具有法人资格的机构总部之间要加强同业合作，才能形成综合化、全方位的产品体系供高端客户选择。而且这些产品链之间是衔接紧密的，是经过风险管理和风险过滤后的资产组合产品，这是单个金融机构或者分支机构无法单独完成的，需要一个多样化、多层次，总部机构相互合作的金融业态支撑。

二是培育、引进综合型、复合型的高端金融人才。财富管理是一种综合化的金融业务，产品和服务涉及多个领域，包括银行、信托、证券、基金、保险、期货，以及更加高级的金融衍生产品，需要相应的综合化、复合型的管理人才，而这些具有跨行业理论知识和从业经验的人才是非常稀缺的。因此建议从社会保障、福利补贴和税收政策等方面吸引金融高层次人才，积极倡导学术交流，鼓励驻青总部机构建立财富管理学院和博士后工作站，从内部加强人才的培育。

三是建立独特的政策优势，从税费政策、产权保护和法律保障等方面，为吸引财富管理客户创造宽松、稳定的金融环境。财富高端客户对避税、私密性和安全性体验等要求特别高，要在青岛大力发展财富管理业务，吸引全国的高端金融客户，必须建立独特的政策优势，创造一个自由、私密、税费优惠的金融环境。

四是完善配套产业，大力加强财富管理金融的软环境建设。首先要建立和完善金融产品交易体系，包括争取建立债券、基金、期货、大宗商品等场内或场外交易所，为财富管理业务提供完善高效的金融交易环境;其次，完善与金融高端客户需求相匹配的休闲、度假、医疗和养老等高端服务体系，提高城市文明程度和文化档次，增加高档休闲娱乐和商务会议设施，为高端客户构建良好的生活和商务环境;再者，要提高交通服务层次，与高端金融客户较多的城市建立直达航班，增加直达国际航班，提高机场服务档次。

我们看到青岛财富管理中心综合改革试验区批准一周年来，青岛市委市府、市金融办及相关部门和单位做了大量卓有成效的工作，让我们从业者深受鼓舞，对未来也充满了信心。

：专业的服务必然需要专业的人才队伍，贵行是如何保证人力资源素质的？

高端理财方法篇（6）

近期,成立才不过短短一年多时间的汇丰人寿,因为其在高端寿险市场的优异表现,令人颇为瞩目。作为一家新兴的合资寿险公司,汇丰人寿有什么样的经营法宝?记者近日专访了汇丰人寿保险有限公司总裁老建荣先生。

跻身外资寿险公司前三

据介绍,汇丰人寿开业一年来已实现年化保费达8570万元。同时,依据全国寿险同业交流俱乐部2010年上半年之新单年化保费数据,作为汇丰人寿的主要营销渠道,其银行保险渠道开拓了包括汇丰银行卓越理财、恒生银行优越理财和交通银行沃德理财30个网点,汇丰人寿的银行保险业务已跻身上海外资及合资寿险公司前三。其中,来自汇丰银行的件均保费高达8万元,在业界相当领先。

此外,在产品开发方面,汇丰人寿总计已经推出了23款产品,全方位满足高端客户在退休、医疗、子女教育、保障和财富管理等方面的需求。

回顾这一年多来的发展,汇丰人寿总裁老建荣向本刊记者介绍道:“开业一年多来,汇丰人寿的成功,不仅得益于汇丰保险在海外的成功经验,也归因于我们清晰的战略方向。这个战略方向就是汇丰人寿一直遵循的‘面向高端人群的差异化经营’。”五大优势显特色

“为高端人群提供保险服务,我们拥有五大优势,这也是我们差异化经营的特色。”老建荣说。

其一,就品牌而言,汇丰人寿自成立起就承袭了汇丰品牌的全球美誉。汇丰集团是世界上规模最大的金融服务机构之一,汇丰的品牌在中国的富裕人群中亦享有盛誉。

其二,汇丰在国内拥有中高端客户资源。汇丰人寿目前主要的银保合作机构汇丰银行、恒生银行、交通银行都有相当规模的中高端客户群,诸如卓越理财客户、优越理财客户和沃德理财客户。随着中国富裕人群的快速发展,合作银行和客户规模也将不断扩展。

高端理财方法篇（7）

财务管理现在有哪些玩家？

企业级应用产品，特别是财务管理这个细分领域，已有数种打法不一的产品：

垂直于发票报销领域的快乐报销、易快报、闪电报销;

垂直于公司注册的开业啦;

垂直于薪酬管理与人事福利的薪人薪事等。

“在会计师事务所工作的只有三种人：影帝、影后和老师。而我就是那个影帝，整天站在打印机旁边。”

这是人人财物创始人兼CEO张峻的吐槽，也是个行业冷笑话。“影帝”和“影后”成天站在复印机旁影印税务报表，级别高点的不用亲自复印，被戏称作“老师”。张峻原是四大会计师事务所会计师，在他看来，财务人员不应该满足于过这样乏味、无聊的工作生活，应要提高工作效率、使用工作工具，将工作与生活分离。

张峻还透露了一组数据：在中国，约有6400万小微企业在创业，他们不在寻找专业的财税服务的路上，就是还没有出发;有意思的是，在中国，同时还有约1500万持证财务人员，其中却有25%失业，而在岗的财务人员人均年薪不到三万元。如何“解放”与“共享”财税领域的生产力和生产需求，帮助小微企业对接经济适用的服务和帮助闲散的财税专业人士增加收入，成为“人人财务”解决行业痛点的一个出发点。

企业财税版本的共享经济

人人财务App以“C2B2B”模式为基本玩法，一边打通B端的企业级用户，另外一边引入C端的个人用户，将B端的需求对接给C端，并在中间环节充当服务工具提供商与社区提供商，利用C端的碎片化时间，置换出小微企业的财税需求，从而帮助双方增益增收。

借鉴当下最火的“分享经济”，张峻设计了这样一个“打车软件式”场景：假设某公司需要一个财务人员，只需要登陆人人财务App，向平台上的C端服务人员下单，以3到5公里的距离为范围，财务人员接到单子就可以开始工作。

“一键”系列

在中国，财税是一个专业化程度差异很大的领域，行业内大量从业人员缺乏系统性的学习、培训和考核。对于这些有部分专业技能鸿沟的C端用户，人人财务App开发了一系列工具，用来帮助他们更好地管理和进行财税工作。

高端理财方法篇（8）

据波士顿咨询公司 《2006年全球财富报告》，中国已成为全球二十大财富市场之一，而且是全球财富增长最快的市场之一；目前中国内地是亚洲地区第二大财富市场，中国的百万富翁总数更是排名全球第六，中国企业及个人财富成几何级数不断增长。各家商业银行深知拓展高端客户对业务经营的重要意义，纷纷调整攻关策略，加大营销力度，致使高端客户的市场竞争格外激烈。

第一，许多私营企业主资金流动十分频繁，机动性较强，无法强制自身把存款转化成长期理财产品进行合理规划；第二，受传统观念影响，绝大多数客户风险偏好较低，加上邮政金融长期以来的良好信誉，客户大多倾向于存款；第三，邮储理财性产品单一，为数不多的理财性产品性价比不高，无法吸引高端客户，在向客户推荐理财产品时，缺乏优势产品；第四，网点资源大多用于帮助低端客户做简单的存取款或是换折、挂失业务，效益较低，高端客户资源少、买单难于实现，员工明显感受到工作繁重、压力大。

2邮政金融高端客户的维护策略。

要做好高端客户的维护工作，首先要对客户进行细分，积累客户资源，并对客户情况有深入的了解和清醒的认识。

2。1通过操作型客户关系管理系统筛选大量客户。

有些客户 “挖”不下去是因为客户的基本信息不全面，无法通过系统与客户取得联系，极大阻碍了高端客户的维护工作。因此，要将缺乏联系方式的客户记录下来分配给柜员，在客户办理业务时留下其联系方式，及时补录进档案。

2。2将客户经理销售服务方式由 “产品驱动型”向 “客户需求驱动型”转变。

首先，要不断强化自身的专业知识水平，赢得客户信任。如果员工能将自己了解的知识和营销的产品结合起来，并将其生活化，客户就不会失去耐心，有利于达到销售目的。同时，客户经理应该博览群书，有丰富的知识储备，晓客户之不晓，急客户之所急，才能赢得忠实客户。

其次，要学会换位思考。不管是普通客户还是VIP客户都希望快速办理各项业务，客户如果满意网点服务将可能成为下一个VIP客户，因此服务态度要好，效率要高。

最后，要以客户利益为中心，让客户得到实实在在的实惠。不能因为任务而让客户冒然投入，必须将合适的产品介绍给适合的客户。

2。3邮政金融网点转型。

邮政金融应不断在网点增加投资，在网点战略、布局和运营三方面实现转型，并提高硬件水平，同时拓展零售业务，提高客户满意度和运营效率，以达到降低成本、服务营销分离的战略目标。

高端理财方法篇（9）

据波士顿咨询公司 《2006年全球财富报告》，中国已成为全球二十大财富市场之一，而且是全球财富增长最快的市场之一；目前中国内地是亚洲地区第二大财富市场，中国的百万富翁总数更是排名全球第六，中国企业及个人财富成几何级数不断增长。各家商业银行深知拓展高端客户对业务经营的重要意义，纷纷调整攻关策略，加大营销力度，致使高端客户的市场竞争格外激烈。

第一，许多私营企业主资金流动十分频繁，机动性较强，无法强制自身把存款转化成长期理财产品进行合理规划；第二，受传统观念影响，绝大多数客户风险偏好较低，加上邮政金融长期以来的良好信誉，客户大多倾向于存款；第三，邮储理财性产品单一，为数不多的理财性产品性价比不高，无法吸引高端客户，在向客户推荐理财产品时，缺乏优势产品；第四，网点资源大多用于帮助低端客户做简单的存取款或是换折、挂失业务，效益较低，高端客户资源少、买单难于实现，员工明显感受到工作繁重、压力大。

2邮政金融高端客户的维护策略。

要做好高端客户的维护工作，首先要对客户进行细分，积累客户资源，并对客户情况有深入的了解和清醒的认识。

2。1通过操作型客户关系管理系统筛选大量客户。

有些客户 “挖”不下去是因为客户的基本信息不全面，无法通过系统与客户取得联系，极大阻碍了高端客户的维护工作。因此，要将缺乏联系方式的客户记录下来分配给柜员，在客户办理业务时留下其联系方式，及时补录进档案。

2。2将客户经理销售服务方式由 “产品驱动型”向 “客户需求驱动型”转变。

首先，要不断强化自身的专业知识水平，赢得客户信任。如果员工能将自己了解的知识和营销的产品结合起来，并将其生活化，客户就不会失去耐心，有利于达到销售目的。同时，客户经理应该博览群书，有丰富的知识储备，晓客户之不晓，急客户之所急，才能赢得忠实客户。

其次，要学会换位思考。不管是普通客户还是vip客户都希望快速办理各项业务，客户如果满意网点服务将可能成为下一个vip客户，因此服务态度要好，效率要高。

最后，要以客户利益为中心，让客户得到实实在在的实惠。不能因为任务而让客户冒然投入，必须将合适的产品介绍给适合的客户。

2。3邮政金融网点转型。

邮政金融应不断在网点增加投资，在网点战略、布局和运营三方面实现转型，并提高硬件水平，同时拓展零售业务，提高客户满意度和运营效率，以达到降低成本、服务营销分离的战略目标。

高端理财方法篇（10）

随着我国高等教育体制改革的进一步深化，高校办学规模不断扩大，多校区办学已是普遍的发展状况。由于校区之间地域上的隔离，财务处的财务管理系统和学生收费管理系统等业务处理平台都没有统一的数据服务器，造成数据不能实时同步，教职工差旅费报销、学生缴费等都受校区的限制，给日常财务管理工作带来了极大的不便，亟需进一步加强财务信息化建设，通过技术手段解决多校区办学模式下的财务系统数据同步问题，实现统一、有效地进行异地财务的管理，保证异地财务数据的安全和可靠传输。

笔者通过对虚拟专用网（Virtual Private Network,VPN）相关技术的研究，结合多校区办学模式下大部分高校的实际情况，提出了将VPN技术应用于高校财务信息化建设的方案。

一、VPN技术

VPN（Virtual Private Network）即虚拟专用网，被定义为通过一个私有的通道在公用网络(通常是因特网)上建立一个安全的连接，是一条穿过非安全网络的安全、稳定的隧道。虚拟专用网是对企业内部网的扩展，它利用开放的公用网络进行信息传输，通过安全隧道、用户认证和访问控制等技术帮助远程用户、分支机构、商业伙伴及供应商同企业的内部网建立可信的安全连接，并保证数据的安全传输。

（一）安全隧道技术

由于Internet网络中IP地址资源的短缺，企业内部大多使用私有IP地址，从这些地址发出的数据包是不能直接通过Internet传输的，必须通过网络地址转换为合法IP地址。常见转换方法如静态IP地址转换、动态IP地址转换、端口替换、数据包封装等，通常情况下VPN采用的是数据包封装（隧道）技术。使用隧道传递的数据可以是不同协议的数据包，隧道协议将这些数据包重新封装在新的包头中发送，新的数据包头提供了路由信息，从而使封装的数据能通过Internet网络进行传输。

（二）用户认证技术

如果数据包不经过加密就通过不安全的Internet，即使已经建立了用户认证，VPN也不完全是安全的。为保护数据在网络传输上的安全性，需利用密码技术对数据进行加密。数据加密的基本思想是通过变换信息的表示形式来伪装需要保护的敏感信息，使非受权者不能了解被保护信息的内容。加密算法中强度比较高，可用于保护敏感的财务信息的是IPSec的DES和3DES。

除加密和解密外，VPN需要核实信息来源的真实性，确认信息发送方的身份，防止非授权用户的非法窃听和恶意篡改信息。核实发送方身份的过程称为“认证”。认证可通过用户名和口令实现，或者通过“电子证书”或“数字证书”来完成，即证书和密钥。它包含加密参数，可唯一地用作验证用户或系统身份的工具，提供高级别的网络信息安全传输。

（三）访问控制技术

访问控制技术即传统的防火墙功能，一个完善的VPN应同时提供完善的网络访问控制功能，由VPN服务的提供者与最终网络信息资源的提供者共同协商确定特定用户对特定资源的访问权限，通过对访问策略的控制实现用户的细粒度访问控制，以最大限度地保护信息资源。

财务信息的安全历来备受人们重视，安全就是受到控制的访问。因此，实施安全就是访问控制的过程，密码和防火墙可帮助我们实现对信息读取、写入权限的访问控制。

（四）隧道协议

1. PPTP（PointtoPoint Tunneling

Protocol,点对点隧道协议）是由PPTP论坛开发的点到点的安全隧道协议，是PPP的扩展，它增加了一个新的安全级别，支持通过公用网络建立按需的、多协议的虚拟专用网络。通过启用PPTP的VPN传输数据如同在企业的一个局域网内那样安全。此外还可以使用PPTP建立专用LAN到LAN的网络。

2. SSL（Secure Sockets Layer,安全套接字层协议）是Netscape公司提出的基于Web应用的安全协议，SSL是一种在Web服务协议（HTTP）和TCP/IP之间提供数据连接安全性的协议，为TCP/IP连接提供数据加密、服务器认证、可选的客户机认证和消息完整性验证，SSL被视为Internet上Web浏览器和服务器的安全标准。

3. IPSec（IP Security,IP安全协议）是一组应用广泛、开放的协议总称，它对应用于IP层的网络数据，提供一套安全的体系结构，包括网络安全协议AH和ESP、密匙交换协议IKE和用于网络验证及加密的算法等，其中两个使用最普遍的AH标准是MD5和SHA-1，MD5使用最高到128位的密钥，而SHA-1通过最高达160位密钥提供更强的保护，ESP标准是数据加密标准（DES），DES最高支持56位密钥，IPSec同时还支持3DES，因此其密码算法具有很高的安全性。IPSec规定了如何在对等层之间选择安全协议、确定安全算法和交换密钥，向上提供访问控制、数据源验证、数据加密等网络安全服务。

（五）VPN通信方式和连接方式

在VPN通信中，主要有两种VPN通信方式：远程访问VPN(Access VPN )和路由器到路由器VPN，后者又包括企业内联VPN（Intranet VPN）和企业外联VPN（Extranet VPN）。

VPN连接方式一般可分为两类：

1. 拨号VPN：为移动用户和远程办公用户提供的对单位内部网的远程访问，通过普通的拨号与公用网络进行链接；然后再通过建立VPN专用网络链接，输入目标网络IP地址或域名进行链接。

2.专线VPN：此种方式一般情况下企业已通过专线方式与公网建立了链接并有静态IP地址。

无论何种连接方式都要通过硬件VPN或者软件VPN来实现。基于财务系统的安全性考虑一般选用硬件VPN。硬件VPN可以是带VPN模块的防火墙、路由器或者专用VPN交换机，如Cisco的VPN Concentrator 3000，天融信的网络卫士防火墙4000系列等。在多种硬件VPN当中适用于高校财务信息化建设需求的性价比高的首选带VPN模块的企业级防火墙。

二、高校财务信息化建设中VPN网络构建实例

下面以笔者所在院校构建财务VPN网络系统为例，说明VPN技术在多校区办学模式下高校财务信息化建设中的应用。

（一）需求分析

我校目前由三个校区组成，分别是汇东校区、邓关校区和营盘校区，汇东校区为主校区，邓关校区距离主校区三十几公里，三个校区均要链接财务服务器收取学生学费，其中汇东主校区和邓关校区要对外报账，财务机房设置在汇东主校区。要实现通过邓关校区和营盘校区的客户机都能实时地连接财务中心机房的服务器，达到所有的账务凭证和收费单据均写入同一数据库当中。与此同时，服务器要对外财务信息，学生收费信息要与教务管理系统、学校校园网络计费认证系统实现数据同步，以达到财务数据安全稳定可靠地传输，财务信息在保证安全的前提下在一定程度上与学校其他业务处理系统资源共享。同时，为最大限度地保障财务数据的安全与完整，需建立健全完善的数据备份机制。

（二）解决方案

1. 网络架构解决方案

由于学校校园网络已建成规模，因此财务VPN网络可以通过搭建在校园网络平台基础上在三个校区建立Intranet VPN，这样既可以提高数据传输的稳定性，也可以使整个财务VPN网络受到学校主防火墙的保护，进一步提升系统的安全性，而且还不用租用昂贵的专线以节约开支。具体方案如图1所示：

如图1基于校园网平台的财务VPN应用方案所示，在三个校区之间建立财务VPN，策略上允许客户端计算机在一定程度上访问财务服务器，只开放为客户端软件连接财务数据进行财务处理和收费业务处理所必需的服务和端口，服务器端则可以相对透明地开放访问客户端计算机的权限，以便于系统管理员从服务器端远程控制客户端，解决客户端与服务器的访问故障。由于IPSec和L2TP的安全性比PPTP的安全性要高，基于财务信息的安全性要求极高，特别是收费系统的数据往往成为计算机专业学生攻击的目标，所以在三个校区之间的VPN链接采用使用IPSec协议VPN。尽管财务管理系统和收费管理系统及财务数据服务器都采用的是WINDOWS平台，可以利用WINDOWS系统分别建立VPN路由，但考虑到财务VPN网络方案的另一个重要因素――稳定性，因此我们选用了带VPN模块具强大VPN功能的天融信Topsec企业级网络卫士防火墙NGFW4000系列。

天融信NGFW4000系列防火墙的配置非常方便，可以基于GUI管理器或基于TELNET进行配置，对用户的管理可在高级管理中的网络对象中实现，并可以通过访问策略限制非法用户对系统和网络资源的访问。对于移动客户端需要安装天融信VPN远程客户端（VPN Remote Client），不用再像传统的远程网络访问那样，通过长途电话拨号到学校远程接入端口，要想顺利通过VRC客户端软件连接到学校财务VPN系统，需要使用配套的证书管理系统在NGFW4000系列防火墙当中进行证书交换，以验证VRC客户的身份是否合法，从而保证财务信息的安全。利用VRC客户端软件可以与财务网络建立一条VPN加密隧道链接，而且这条链接是一条基于IPSec的安全链接，所以能对IP及上层协议提供可靠的、灵活的安全保证，以使客户端安全快速地访问财务网络资源。

我们在三个校区分别安装一台NGFW4000系列防火墙，通过在防火墙的通信策略中建立基于IPSec协议的通信策略的VPN互连。在每台防火墙上定义该校区财务网络的用户并绑定其IP地址和MAC Address，在访问策略当中设置为默认情况下禁止对防火墙保护区域的访问，在此基础上再配置允许对相关区域所属资源的访问服务、访问端口及访问权限。在带宽策略当中设置好各区域的带宽以充分满足关键业务的稳定性不因带宽问题而有所影响。在VPN管理当中建立好各个防火墙的证书并互相交换证书以启用VPN隧道连接，同时导入VRC客户端的证书以便于VRC用户对财务资源的访问。

2. 数据存储与备份解决方案

每一位计算机前的使用者都会有这样的经验：一旦在操作过程中敲错了一个键，我们几个小时，甚至是几天的工作成果便有可能付之东流。据统计，80%以上的数据丢失都是由于人们的错误操作引起的。遗憾的是，这样的错误操作对人类来说是永远无法避免的。另一方面，随着网络的普遍建立，人们更多的通过网络来传递大量信息。而在网络环境下，除了人为的错误操作之外，还有各种各样的病毒感染、系统故障、线路故障等，使得数据信息的安全无法得到保障，我们对网络的大量投资也失去了意义。在这种情况下，数据备份就成为日益重要的措施，通过及时有效的备份，系统管理者就可以高枕无忧了。

在国内，大多数人还没有意识到备份的重要性，这与西方国家强烈的备份意识差距很大。实际上，我国已有了很多前车之鉴，一些重要的科研机构内曾经不止一次地发生过灾难性的病毒侵入事故，造成了很大的经济损失。随着国内计算机和网络的不断普及，网络环境已危机四伏，数据随时都有被毁坏的可能，我们必须对系统和数据进行备份！备份如今已不是一件繁琐的事情，软、硬件产品的不断研究和推出，使得数据备份具有了速度快、可靠性高、自动化强等特点，完全解脱了系统管理员的负担。在投资上，与兴建网络相比，专用的存储设备和备份软件价格很低，根本不会成为用户的经济负担。如果每一台服务器或每一个局域网都配置了数据备份设备，并加以合理的利用，那么无论网络硬件还是软件出了问题，都能够轻松地恢复。

也许您目前还没有发生过大量的灾难性数据丢失事故，但这并不意味着灾难永远不会光临您的网络系统。而我国网络环境和各种防范设施的不健全，也使得病毒的滋生与传播极为容易，对数据安全造成了极大的威胁。

财务数据的重要性对任何单位来说都是非常重要的，一旦数据丢失将会对单位的整个业务系统带来不可估量的损失，恢复数据的难度大且代价高昂。因此，我们通过优化存储系统结构以保障财务数据的安全，将数据丢失的风险降到尽可能最低。具体方案如图2所示：

笔者通过如图2所示的数据存储与备份系统解决方案，将财务数据存储在磁盘阵列上；然后通过数据备份系统软件定期定时地将财务数据上传到备份服务器上，每个月结账后将财务数据备份到光盘等介质上并建立了完善的数据备份计划和灾难恢复计划，以确保财务数据的安全完整，保障财务系统的稳定可靠运行。

据考察和了解，目前全国已有个别高校财务信息化建设采用VPN技术，其实施方案与我校财务VPN应用方案有相似之处，这些高校大多有2～3个以上的校区，区别在于他们大多采用的是软件VPN技术解决方案，并未采用我校实施的以三台硬件防火墙组建的财务VPN。同时，为进一步保障财务系统的高可用性，我们选用了两台企业级的对等服务器组建双机热备份系统，利用双机高可用软件通过心跳线对双机服务器的实时动态侦测使财务系统在主服务器出现故障时能迅速从热备份服务器接管整个系统服务，确保了财务系统的稳定、高效和安全运行。现在我校邓关校区和营盘校区的财务系统都与主校区的财务系统共用一个财务服务器，保证了数据的同步，财务数据的安全性也得到了极大的保障。每日结账后，先把财务服务器的数据备份到中间传输主机，再由中间传输主机定时传送到财务服务器，即可实现财务信息查询数据的及时更新。现在我校的教职工和学生不仅在每个校区均可办理财务业务和缴纳费用，而且可以非常方便地通过Internet及时查询自身的财务报账情况及费用缴纳情况，同时通过计财处主页可以及时财务新闻及财务信息等，大大提高了学校计财处的工作效率。

高端理财方法篇（11）

【关键词】财务管控；月度现金流量；资金支付；资金管理

一、资金管理的目标

（一）资金管理的理念或策略

资金是企业从事各项经济活动的基本要素，是企业发展的必备要素。预算是一种控制机制和制度化的程序，是实施资金集中管理的有效保证，是企业生产经营活动有序进行的重要保证。

公司通过财务管控资金支付平台，以“量入为出，综合权衡”为现金流量管理理念。通过综合权衡公司年度、月度各项现金收支活动来实现公司对现金流量的控制，从而达到对公司所有资金的收支情况进行全面、有效的管控。

（二）资金管理的范围和目标

公司通过财务管控月度现金流量预算和资金支付系统，对公司每月的现金流量从预算编制到预算执行，从资本性收支到成本费用性支出，以月度现金流量预算为依托，以资金支付系统为抓手，对公司的所有经济活动进行有效控制，逐步建立全面、全员、全过程成本控制体系，做到事前有预算、支付有申请、成本费用能控制的可控、在控、能控的资金管理体系，实现业务流与现金流的紧密融合，从而有效地建立起资金管控制体系，建立起对成本中心、利润中心的绩效考核体系，使公司能够做到对所有资金进行有效控制，降低资金动作的风险，确保公司现金流量的畅通。

（三）资金管理的指标体系及目标值

公司资金管理的指标体系及目标值，主要是以月度现金流量预算及资金支付情况为考核依据，对公司各前端业务部门的各项收支活动中实际发生的现金流入和流出与其上报的月度现金流量预算表进行差异率考核。

1.预算编制管理考核体系

预算管理的考核体系主要包括：月度预算报送的时效性考核指标；预算差错率考核指标。

2.预算执行考核体系

预算执行考核体系主要包括：资金支付申请提交准确率考核指标；资金支付系统中实际现金支出与月度现金流量预算差异率考核指标。

二、资金管理的主要做法

（一）资金管理工作流程

1.月度现金流量预算编制工作流程：前端业务部门预算专责在每月25日前，按照本部门的业务类型及责权，在财务管控中编制不同类型的“月度现金流量预算”表单，经本部门负责人、财务预算专责和财务部负责人审核后，由做财务部预算专责汇总形成公司下个月的月度现金流量预算报表。

2.资金支付工作流程：前端业务部门根据上月编制的预算项目在财务管控资金支付系统中提交支付申请，并在完成线下纸质报销流程后，将支付申请及纸质资料传递至财务部制证岗办理报销手续，每月月底对前端业务部门的预算执行情况进行统计、分析、汇总形成预算执行考核建议，报至预算管理委员会审核后，对考核结果进行通报、考核。

（二）资金管理工作的主要流程

1.预算编制阶段的主要工作

公司月度现金流量预算的编制是以年度预算为蓝本，对前端业务部门的各业务类型的月度现金流量预算金额进行控制，再根据前端业务部门编制的月度现金流量预算控制每项业务的现金流出。

公司前端业务部门需根据年初制度的年度预算的业务类型及金额，结合当前业务开展的进度，于每月的19日-25日在财务管控预算管理系统中完成本部门下月的各项业务预算表单，财务需在每月25日汇总前端业务部门上报的各项业务收入、支出预算表单，形成公司月度现金流量预算报表。为了使公司的现金流量能够平稳、有序，财务部负责统筹谋划前端业务部门之间的资金支出规模，对预计将造成公司现金流大幅波动的，或影响公司日常经营管理所必需现金储备的支出项目，财务部负责提出修改意见并提醒前端业务部门进行重新编制。待财务部权衡公司的现金流需求能够满足“量入为出，综合权衡”的现金流量管理目标后，将前端业务部门提供的月度现金流量预算表单进行汇总、上报，形成公司月度现金流量预算报表，即作为公司月度各项支出的控制标准。具体考核指标如下：

2.资金支付阶段的主要工作

公司根据资金支付受控于月度现金流量预算的特点，要求前端业务部门在每月5日-25日前提交资金支付申请，完成各项业务的资金支付流程，在次月的15日前财务部根据前端业务部门实际发生的资金支付业务，编制公司各业务部门月度现金流量预算执行情况明细表，报至预算管理委员会审核后，形成考核结果。

（三）组织机构

为确保流程正常运行，设立三个层面的预算管理组织体系：第一层：成立由公司“一把手”挂帅的预算管理委员会，负责审定预算和预算的考评等。第二层：成立由财务部门牵头的预算管理办公室，负责预算管理具体的日常工作。第三层：确定预算管理归口职能部门。对预算项目按照前端业务部门的职能进行分工，将所有预算项目明确分解到前端业务部门进行管理。

三、评估与改进

目前我公司所运用的分析方法都较为简单，主要是以现金流量预算及资金支付系统来实现对公司每一笔现金业务的实时监控，由于现在部分资金支付业务是通过协同系统进行的，使得财务部在对预算执行情况的管控上存在难度，固有的分析方法仍然需要进一步改进。

（一）现金流量管理的评估方法

我公司目前采用评估方法是根据每月公司实际现金流量情况来对公司的资金管理体系的运用状况进行评估。公司财务部以当月末的货币资金余额来衡量当月资金控制的效果。若当月末货币资金余额与预算偏差大于90%，则评价结果为资金管理体系未能正常发挥作用”；若当月末货币资金余额充足，则评价结果为资金管理体系正常发挥作用。

（二）资金管理存在的问题